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进入申傅sunbet官网:博时产业新趋势混合 : 博时产业新趋势灵活配置混合型证券投资基金托管协议

2020-01-08 15:22 出处:大庆新闻  人气:   评论( 0

 
原(标)题:(博)时‘产 业’新‘趋 势混’合 : 博时产‘业新趋 势’灵‘活 配’置“混合”型【证券投资】基金托‘管协议


进入申傅sunbet官网:博时产业新趋势混合 : 博时产业新趋势灵活配置混合型证券投资基金托管协议


博’时《产》业【新】趋‘势灵活配 置混合’型《证》券投‘资基
金 托’管【协】议


‘基金 管理人:博时’基金管理有“限公司
”基金【托】管人:“中国建设”银“行”股(份)有‘限公司

二’零(二零年一)月


1



《目录

一、》基(金托管)协‘议当事人
................................1-1
二、基’金托管协(议的依据、)目的【和】原则
....................2-1
(三、)基(金)托管人对《基》金‘管理人 的’业“务”监‘督 和’核【查
............3-1
四、基金】管【理人】对基金(托管人)的业‘务 核查
.................................................4-1
五、’基‘金财 产’的保(管
....................................5-1
六、指)令的“发”送、(确认及执行
............................6-1
)七、交【易及】清【算交】收《安排
................................7-1
八、基》金资产“净值”计算和(会计核)算
........................8-1
‘九、基 金收益’分“配
......................................9-1
”十、《基》金“信”息披【露
.....................................10-1
】十一、(基)金‘费 用
.......................................11-1
十二、基’金【份额】持【有】人【名】册《的》保管
.......................12-1
十三、《基》金有关【文】件“档”案的保【存
.........................13-1
十】四、“基金管”理(人)和基‘金 托管人’的【更】换
...................14-1
十五、“禁止行为
.......................................15-1
”十六、《托》管协“议”的【变更、】终止与“基”金财《产》的《清》算
...........16-1
十【七、】违《约责任
.......................................17-1
》十八、【争】议‘解决方 式
...................................18-1
十九、托’管【协议的效】力
.................................19-1
二十、其【他】事项
.......................................20-1
“二十一、”托管协议的“签”订
...............................21-1


0-1


‘鉴于 博’时‘基金管理有 限公司’系“一”家依《照》中国法律‘合法成立 并’有效【存续的有限
】责【任】公《司,》按照相关法‘律 法规的规’定具备担【任基金】管理‘人的资格和 能力,’拟《募》集
发‘行博时 产’业新【趋势灵活配】置混合“型证”券投“资”基‘金;

鉴于’中(国)建设银行(股份有限)公司系一(家)依【照中】国‘法 律合’法成立并“有”效存“续的
银”行,按照“相关法”律‘法规 的规’定‘具备担 任’基金《托管》人‘的 资格和能’力;

《鉴》于博【时】基【金】管理【有限公】司拟担(任)博时‘产业新趋势 灵’活‘配 置’混合‘型证券 投’资
“基”金的“基”金【管理人,】中国【建】设“银”行“股份有限”公‘司 拟担’任【博】时产【业新趋】势“灵”活配(置
)混合(型证)券【投资】基《金》的基金(托管)人;

【为】明【确】博《时》产“业”新‘趋势灵活配 置’混(合)型证券“投资”基金【的基金】管理(人和)基金托
管‘人之 间’的权利义务【关】系,特【制】订本托管协《议;

》除《非》另【有】约‘定,《 博’时产【业】新‘趋 势灵活’配(置混)合【型】证【券投资】基(金)基(金)合“同》
(”以‘下 简称“基’金(合同”)中定义)的(术)语在用于“本托”管“协”议“时”应“具”有相同的(含义;
若有)抵触《应以《基》金‘合同》 为’准,并依其‘条款 解’释。


0-1


一、基金(托管协议当)事‘人

( 一)’基《金》管理‘人
名’称:博【时基】金《管》理‘有 限公’司
“住”所:深‘圳 市’福“田区”莲(花)街(道福新社)区益“田路
5999”号‘基金 大厦
21’层
办公“地址:”广【东】省(深圳市)福《田》区【益】田路
5999《号》基“金大厦
21层
”邮《政编码:518040
》法定代“表”人:张(光华
成立)日期:1998《年
7月
13》日
《批》准《设立》机关及【批准设】立《文》号:中‘国证 监’会【证】监‘基 字[1998]26’号
“组织形式:”有限【责】任公司
(注册资本:2.5)亿《元
》存(续)期(间:)持续《经》营
经《营》范(围:基金募)集;基《金销售;》资(产)管【理】以及中国【证】监会《许》可【的】其“它业”务。


(二)基“金托”管【人
名】称:中国【建设银行】股【份】有《限》公司(‘简 称:中国’建“设”银“行)
”住‘所: 北’京‘市西城 区金融’大【街
25】号
“办”公‘地 址:’北“京”市西‘城 区’闹市‘口 大’街
1号院
1“号”楼
‘邮政编码:100033
法定代’表【人:田国立
】成【立】日期:2004年
09【月
17日
】基《金》托管“业务批准”文(号:)中国证监‘会证 监’基字[1998]12“号
组”织【形】式:股《份》有限公《司
》注册【资】本:‘贰仟伍 佰’亿(壹)仟“零”玖‘拾 柒’万柒仟肆佰(捌拾陆)元“整
存续期”间:持续经【营
经营】范围:《吸》收《公》众存款;发【放短期、】中(期、长)期《贷款;办》理【国】内外结“算;

”办理(票据)承(兑)与【贴】现;(发)行‘金融债券; 代’理发【行、】代《理》兑‘付、 承销政府’债“券;买
”卖【政府】债【券、金融】债“券;从事同”业《拆借;》买‘卖、 代’理买【卖外汇;从事】银(行)卡业务;

1-1


提“供”信用证服‘务 及’担保;《代》理“收”付款【项】及代【理】保险《业务;提》供保管箱‘服务;经 中
’国“银”行【业监】督管(理机构)等《监》管“部”门《批》准的‘其 他’业务。


1-2


二、基金(托)管‘协议的 依’据、目(的和原则

()一)‘订立托管 协’议的‘依据

本’协议(依据《中)华“人”民“共和国”证‘券投资基 金’法》(“以”下【简】称“《‘基 金法》


”)等有关’法‘律 法’规、《“基”金【合同》】及【其他】有‘关 规’定‘制 订。

(二)’订【立托管】协议的目的
(订立本)协议《的》目【的】是《明确基金》管理人‘与 基’金《托》管(人)之间(在基)金财《产的保》管、

【投】资运作、“净值”计‘算、收益 分配、信息’披‘露 及’相互监督“等相”关事宜中“的”权利‘义 务

及’职‘责,确保基 金财’产的《安全,保护》基“金”份“额”持‘有人的合法 权’益。

(三)订立《托管协议的》原‘则
基’金【管理人和】基‘金托 管人’本着平【等】自“愿、诚”实《信》用、充分【保】护《基》金‘份 额持’有

《人》合法权(益的)原则,“经协”商“一致,签订”本协《议。


1-3


三、基》金托(管)人(对基金)管(理)人《的》业《务》监【督和核查

(一)】基“金”托《管人根》据【有】关法律《法》规“的”规“定”及《基(金合同》)的‘约 定,对’基‘金
投资 范’围、投资“对”象进【行监】督。《基“金合同》明”确【约】定基金(投资)风(格)或“证”券(选)择
标“准”的,‘基 金’管理【人】应按《照》基【金】托管人要(求的格)式提供“投资品种”池,‘以便 基’金托
管【人】运用【相关技】术“系统,对基金”实际‘投 资’是(否)符合《(基)金合同》“关”于证券《选择标
》准的约定“进”行监督,对《存》在“疑”义的《事》项《进》行【核查。


】本《基金》的《投》资“范”围【主要】为(具有良好)流动性“的”金融“工”具,《包括国内》依法发行‘上
市’的【股票(包括】中‘小 板、’创业板及【其他经中】国(证)监《会》核“准”或注(册)上‘市 的’股票)、
沪/‘深港股票 市场交’易“互联互通机”制“下”允‘许投资 的香港’联合交易(所上)市(的股)票
(“以”下《简》称“【港】股《通标》的(股)票”)、《债》券(“包”括(国债、)金融债、企《业》债、‘公司债、
央’行‘票据、中 期票’据、【短】期【融资券、可】转‘换债券(含 可’分《离交易》可【转】换债券)、
可【交】换债、《次级》债(等)、)货【币】市(场)工具、【债】券《回》购、银“行”存款、《同业存单、》股【指
】期货、《股》票期权、国“债期”货、“资”产支《持》证《券》以‘及 法’律“法”规或中(国证)监‘会 允’许【基】金
【投资的】其【他】金【融工具(但】须符合中(国)证“监会”的相关规“定)。


”本基‘金 可’根“据”相‘关 法’律法(规和)基金合《同》的约定【参】与“融资”业“务。


”如(法律法)规(或)监管【机】构以【后允】许基《金投》资“的”其他‘品 种,基金’管理‘人 在履行’适
(当)程序后,【可以将】其纳入‘投资 范’围。


本基金(的)投资组合《比例为:本》基【金】的股票资“产”投【资比例】为
0%-95%,《其》中《投资
》于具备产“业”创(新、)产【业】升《级和产业》转(型等趋势的)股票((以下简)称““产”业新趋“势”股
“票”)”比‘例 不’低于非‘现 金基金’资‘产的
80%。 港’股“通标的”股票的“投”资比(例为股)票(资
)产【的
0%-50%;投】资于同业《存》单‘的比例 不超过’基【金资产】的
20%;每个‘交易日 日’终“在
扣除”股“指”期《货》合《约、》股‘票 期’权【合约、国债】期‘货合 约’所需【缴纳的交】易【保】证“金”后,现
【金】或“到期日在一”年(以内的)政‘府 债’券不(低)于基金资“产”净值“的
5%。前”述现金“不”包(括)结
算备“付金、”存‘出保 证’金、应收‘申 购’款等。


如果“法”律(法规)或中“国”证监“会变更投资”品种的(投)资‘比 例限’制,基金“管”理(人在)履
《行适》当程序后,可“以调整”上《述》投‘资品 种’的‘投资 比’例。


(二)【基金】托【管】人根据“有”关法律(法)规‘的规 定’及《基金合《同》》的(约)定,(对基)金
投资、融‘资 比’例《进》行监“督。基金托”管‘人 按’下《述》比例和‘调 整期限进’行(监)督:

3-1


1、“组合”限《制
》基【金】的(投资组)合【应遵】循【以下限】制:


(1)【本】基金“的股票”资(产)投资“比”例(为
0%-95%,)其【中】投资于具【备】产【业】创新、‘产
业 升级和产’业转‘型 等’趋(势)的(股)票(以(下)简【称“产业新】趋势股(票”))比《例不低于》非
【现金基】金【资】产“的
80%。”港《股》通“标的股票的”投(资)比‘例 为股票’资《产的
0%-50%;
(2)》本【基金】投资‘于 同’业存单【的】比例《不超过基》金(资)产(的
20%;
(3))每个交【易日日】终‘在扣 除股指’期货、股“票期权、国债”期【货合】约‘需缴 纳的
’交易‘保证 金以后,本’基金《持有》现金或到期“日”在(一)年《以内》的政府《债》券的比【例】不低于
基金“资”产“净值的
5%,”其【中】现金不包(括)结算备‘付 金、存出保’证(金、)应(收申)购款“等;
(4)本”基(金)持“有”一《家公司发》行【的】证券,其市【值(】若同‘时持有一 家’公司发行

A【股和
H股,】则‘为
A 股’与
H‘股 合’计市值)‘不 超过’基《金资产净值》的
10%;
(5)‘本 基’金《管》理人管【理的且】在“本基”金托‘管 人处’托【管的全部基】金【持有】一家公
司【发】行的证‘券,不 超过该’证【券(A】股【与
H股】合计)《的
10%;
(6)》本‘基金 资产’总值(不得)超《过》基金(资)产净(值)的
140%;
(7)本“基”金【投资于同】一‘原 始’权‘益 人’的各《类》资产支《持证》券(的比例,不)得‘超 过
基金资产’净“值的
10%;
(8)”本‘基金持 有’的《全》部《资产》支持“证”券,【其】市(值)不【得超过基金】资‘产 净’值的
20%;
(9)“本”基(金)持‘有的同 一(指’同《一》信‘用 级别)资产’支《持》证【券】的‘比 例,’不得(超过
)该‘资 产支持证’券(规)模《的
10%;
(10)》本基金(管)理(人管理的且)在(本)基金(托)管(人处托)管的全‘部基金 投’资(于同一
)原始权(益人)的“各”类《资产》支《持证券,不》得超过其‘各 类资’产‘支持 证券’合计规【模】的
10%;
(11)本‘基金应 投’资于【信】用‘级 别评’级《为
BBB以上(》含
BBB)《的》资产支《持证券。

基》金持【有资】产‘支 持’证券“期”间,“如”果其《信》用《等》级(下)降、(不)再符合【投资】标‘准, 应在评
级’报‘告 发’布【之】日《起
3》个(月内予)以‘全部卖 出;
(12)基金财’产参《与》股“票”发《行申购,本基》金“所申报”的‘金 额不超过’本【基金的】总
‘资产,本 基’金所【申】报的股‘票数 量’不“超”过《拟》发(行)股‘票公 司’本【次】发行【股】票的‘总量;
(13)本基金 进入全国银’行【间】同业‘市 场’进(行债券)回“购的”资金余额(不得超)过基
金《资》产《净》值‘的
40%;在 全国银’行【间同业】市场中的债‘券 回’购(最长期)限为
1“年,债券
3-2



”回“购到期”后(不展期;

(14))本‘基金参与股 指’期货、国【债期】货投“资”的,应【遵】循下列‘限制:
1)本 基金在’任《何交易日日》终,持有的【买入股】指期‘货 合约’价值,不得‘超过 基
’金(资产净)值“的
10%;
2)”本“基”金【在任】何‘交易日日终, 持有’的【买入】国《债》期‘货 合约价’值,【不】得‘超 过基
金’资产‘净值的
15%;
3)在 任’何交‘易 日日终,本’基“金”持有《的买入股指》期“货和国债”期货合(约价)值和
有价证‘券市 值之’和,《不》得超过《基》金资(产净值)的
95%;其中,有“价证”券“指”股“票、债
券(”不含‘到期日在 一年以内的’政府‘债券)、 资’产‘支 持证券、买入’返售《金融》资“产
(不”含质押式回《购)》等;
4)【本基】金“在”任‘何 交’易日日(终,持有的)卖‘出股 指期货’合【约】价‘值不得 超过’基‘金
持有的’股(票)总市值“的
20%;
5)本”基金在“任何交”易(日日)终,持‘有的 卖’出国债期货“合约价值”不【得超过】基《金
持》有的债券‘总市 值的
30%;
6)’本基金【在任何交易】日内《交》易(不包【括】平“仓)”的股指‘期 货合约’的成交金‘额
不’得“超”过上“一”交(易)日基金资【产】净‘值的
20%;
7)本 基金’在任【何】交易日内《交易(不包》括平(仓))的国(债)期货(合)约‘的成交 金’额
不得超过【上一交易日】基金资(产净)值的
30%;
8)本《基》金‘所 持有的’股《票》市值和“买”入、《卖出》股指期(货)合约价‘值, 合’计((轧差
)计(算))应当符“合基金合同”关于(股)票《投》资‘比 例’的“有”关‘规 定;
(15)本基金’参与(股票期权)交易【的,】需《遵》守下列‘规定:
1)因 未’平《仓》的股“票”期“权”合《约支付和》收取【的】权利《金总》额不得超过‘基金 资’产【净
】值‘的
10%;
2)开 仓卖出’认购《股》票期权的,“应持”有‘足 额’标《的证》券;开仓卖(出认)沽股票“期
”权的,‘应持 有’合【约】行权所需【的】全《额》现《金或交易》所‘规 则’认可《的》可【冲】抵“股”票‘期权保 证
金的现金’等《价物;
3)未平》仓的股《票期权合》约【面】值‘不 得超’过基金(资产净值的
20%。)其中,【合约面
值】按照“行权”价乘以【合约】乘数计(算;
4))基金投资【股】票期‘权应符 合基’金【合】同‘约定的 比’例限(制()如“股”票‘仓 位、个股
’占比等)、投‘资目标 和’风【险】收益【特征;
3-3


(16)】本《基》金管理人【管】理“的”且在(本基金托)管人(处托管)的全部《开放式基》金(《包
》括开放‘式基金以 及’处于开“放”期的《定期》开放基(金))持‘有 一’家上【市】公司(发)行的可流【通
】股票,【不】得超过该“上”市公司《可流通股》票(的
15%;)本(基)金(管理人)管理的且在【本基金
托】管人处【托管】的【全】部投《资组合》持有‘一家 上’市(公司发行)的‘可 流’通‘股票, 不’得《超》过该
【上市公司可】流【通】股【票的
30%;
(17)】本【基】金“主动投”资“于”流(动性受)限资产的市(值)合计不《得超过该基》金资“产”净
“值”的
15%;
因证券‘市场波动、 上’市【公司股票】停“牌、”基金‘规 模’变动(等基金)管‘理 人’之外“的”因
素“致”使【基】金《不符》合《前款》所(规)定‘该 比例限制’的,基金管【理人】不得“主”动(新增流)动(性)受
限资产【的投资;

(18)】本【基金与私】募类“证”券(资管)产品及“中”国‘证 监’会《认》定【的其他主】体‘为 交易’对
《手开》展逆回【购】交(易的,可)接受质《押》品‘的资 质要求’应(当)与‘基金合 同’约(定的投)资‘范 围
’保“持一”致;
(19)【基金参】与(融)资“业”务“后,”在任(何交)易日日终,‘本 基’金持“有的”融【资】买‘入股
票 与’其他“有”价证“券市值”之【和,不得】超过基‘金资产 净值’的
95%;
(20)《法律法》规《及中国》证“监”会规定【的】和‘基金合 同约’定的其他投【资限制。

】除(第(2)、(11)、(17)、(18))条(外,)因(证券、)期货‘市 场’波动、证(券
)发“行人合并、”基金规模(变动)等基金“管理人之外”的‘因素致 使’基《金投》资【比】例不符合上
(述规定)投资比(例的,)基金‘管 理’人【应】当‘在
10个交易 日内进’行‘调 整,’但“法”律《法》规【或
】中国证监“会”规‘定的 特’殊【情形除外。


(】三)基金托“管”人(根)据‘有 关’法《律法》规‘的规 定及《基金’合(同》)的‘约 定,’对《本托
》管【协】议‘第 十’五“条”第((九)款基金投)资“禁”止行为‘通 过’事【后】监督(方式进)行‘监 督。


’基‘金管理 人运用’基金财产【买】卖【基】金管“理”人、“基金”托【管人】及(其控)股《股东、》实际
控‘制 人或’者‘与 其有’其他重“大”利【害】关(系的)公(司)发行【的】证【券】或【者】承(销)期‘内 承销’的证“券,
或者”从《事其他》重“大”关联交易的,(应)当【符合基金的】投“资”目标‘和 投’资‘策略, 遵’循基“金
”份(额持有人利)益优先原则,‘防 范利’益【冲】突,。(相关交)易‘必须 事’先得到《基金托管》人
“的”同‘意, 并’履(行)信息《披》露【义】务。


法“律、行”政法《规》或《监》管部门取消【或】变《更》上述‘禁 止性’规“定,”如适用于《本基金,
》基‘金管理 人在’履《行》适当“程”序后,(则)本“基”金投资不《再》受‘相关限制或 按’变更《后的》规定
【执行。


3-4


(四)】基(金)托管《人》根《据》有“关”法律法(规)的规“定及《基金”合“同》的”约【定,】对《基》金
管理人“参与”银行间债‘券 市场’进行监督。《基》金‘管 理’人‘应 在基’金《投》资“运”作(之前向)基“金
托”管人‘提 供符合’法(律)法‘规 及行’业标‘准的、 经慎重’选‘择的、 本’基金适‘用 的银’行“间债
”券市场【交易对】手(名单,)并约“定各”交易‘对 手’所适‘用 的’交易‘结算 方式。基’金“管”理(人应
严格按)照交易对手‘名 单’的范“围在银行”间《债》券(市)场选【择】交易对(手。基金托)管人“监”督
基金“管”理‘人是 否’按‘事前 提’供(的银行间债)券“市场”交“易”对‘手名单进 行’交(易。基金)管《理
人》可‘以 每’半年‘对 银行间债’券市场交【易对手名单】及“结”算方《式》进(行)更《新,》新(名)单确【定
前已】与‘本次 剔’除的交易【对】手所【进】行“但”尚(未)结【算】的交【易,】仍应(按照)协议进《行》结算。

如基金【管】理‘人根 据市场情’况《需》要临时调‘整 银行间’债‘券 市’场(交)易对手‘名 单’及(结算方
)式的,(应)向基《金托管人说》明理“由,”并《在与》交易【对】手发生(交)易“前
3”个《工作》日【内】与《基
》金(托管人)协商解决。


《基》金管“理人负责”对交“易”对‘手的资 信’控(制,)按“银行”间《债券》市(场)的交易‘规 则’进(行
)交‘易, 并’负“责”解‘决因交 易’对手不履行《合同而》造(成)的纠《纷及》损“失,基金”托管人不承
(担)由《此造》成“的任何”法“律”责‘任 及’损‘失。若未 履’约(的交)易《对》手《在》基【金】托(管)人(与)基金【管
】理人《确定》的时间【前】仍未(承担违)约责任及其(他)相《关》法【律】责任‘的, 基金管’理人可【以】对
相《应损》失先(行)予【以】承“担,”然后‘再 向相’关“交”易对“手”追偿。基‘金 托’管“人”则‘根据 银’行“间
债券”市‘场成交单 对合同履’行情况《进行监》督。“如”基金托《管人事后》发《现基金》管理人【没
有按照】事“先约定的”交《易》对《手或》交【易】方式进【行】交易(时,)基金托‘管人 应’及时提醒“基金
管”理‘人, 基’金托管(人不承)担‘由此造成 的任’何损(失)和(责)任。


(五)基金《托》管人根‘据 有’关《法》律(法)规‘的 规’定及《“基”金合同》【的约】定,“对基”金
【管】理“人”投(资流通)受限证(券进行)监《督。


》基《金》管《理》人投【资】流“通”受限“证券,应事”先“根”据中国《证监》会相关规“定,”明(确)基“金
投资流”通受限证券“的比例,”制(订严格)的‘投 资决’策流程【和】风‘险 控’制制度,【防范流】动
【性】风‘险、 法’律(风险)和【操作风险】等《各种风》险。基“金”托管人对“基金”管理人是《否》遵‘守相
关 制度、流动性’风险《处置预》案‘以及相关 投’资‘额 度和’比例(等的情况进)行“监”督。



1.“本基金”投资“的”流通《受限》证券须《为经中国》证《监》会(批)准的【非】公《开发》行股‘票、公
开发 行’股(票)网‘下 配售部分’等(在)发“行”时‘明确一定期 限’锁定“期的可交”易‘证 券,’不《包》括
由于《发》布重【大消息或其】他原因‘而临 时’停牌的【证】券、已发【行未上】市证券、回《购》交“易
”中的“质”押券(等)流《通受限证券。》本(基)金不投《资》有(锁)定期(但锁)定‘期 不明’确(的)证(券。

本)基金(投资)的‘流通 受’限《证券限》于可由中(国)证券《登》记结算《有》限‘责 任’公司‘或 中’央

3-5


(国债)登【记】结算有限责“任公司”负责《登》记和“存”管,【并可在】证【券交易】所或全国【银行】间‘债
券市场’交“易的”证‘券。


本’基金‘投 资的流’通受限‘证券 应保证登’记存管‘在本基金 名下,基金管’理【人负】责
“相”关‘工 作的’落实和《协》调,《并确》保‘基 金托’管人能够《正常》查【询。因基金】管‘理人 原’因产
(生)的《流通》受限证券登“记”存【管】问题,【造】成“基金”托“管人”无《法》安【全保】管(本基金资产)的责
任与【损】失,及因流‘通受 限’证【券】存【管】直接《影响》本“基”金安全【的】责‘任及 损失,’由基(金)管
理人承《担。


》本(基)金《投资》流“通受”限证“券,”不得《预付任》何【形】式的保证‘金。



2. 基’金《管》理(人)投资非公开‘发行 股票,应’制订《流》动性‘风 险处置’预案并(经)其《董》事
“会”批准。‘风险处置 预案应’包《括》但‘不限 于因投资流’通受限“证”券【需】要【解】决“的”基《金投资
比》例‘限制 失’调、基“金流”动性《困难以》及“相”关损“失的应”对【解决措施,】以“及有关异”常【情
】况《的处置。》基“金管理人应”在首(次)投(资)流通受限‘证券 前’向“基金托管人”提“供”基“金投”资
“非公”开《发行》股票《相关流动》性【风】险处(置预案。

基)金(管理人)对本基【金】投(资流通受)限(证)券‘的 流动’性(风)险负责,确《保》对相关风《险
》采“取”积极(有)效的【措】施,在“合理”的时“间”内有效解决“基”金运“作”的“流动”性问题。(如)因《基
》金巨额《赎》回【或】市《场》发生(剧烈)变《动》等【原】因而导致基‘金 现’金【周】转(困)难《时,基金管》理人
应【保证提】供【足】额【现金确保基】金【的支付结】算,“并”承《担》所【有】损【失。】对本基‘金因 投’资流
通受【限证】券“导”致【的流动】性风险,【基】金《托》管人“不”承担任何【责】任。“如”因基金管“理人”原
因导‘致 本’基【金】出现(损)失致《使基金托》管‘人 承担连带’赔【偿】责任(的,基)金(管)理“人”应(赔)偿
【基】金托管人‘由 此遭’受的损“失。



3.”本基《金》投【资】非‘公 开’发行股“票,基金”管理人应至‘少于 投’资《前三个》工(作)日《向》基
‘金托管 人提交有关’书(面资)料,《并》保《证》向基金《托管人》提“供”的‘有 关’资(料)真‘实、准确、
完整。 有关资’料‘如 有调’整,“基金”管《理》人‘应 及’时《提供》调“整”后【的资】料。‘上 述书面’资料
(包)括“但”不限《于:
(1)》中国证“监会批准”发【行】非“公开发”行《股票》的“批”准《文件。

(2)》非“公”开《发》行股‘票有关发行 数量、’发行《价》格、锁(定)期‘等发行 资料。

(3)非’公开发(行股票)发行“人”与中国证【券】登记结【算有限责】任‘公 司’或‘中 央’国【债
登记结】算有限责《任公司》签订的【证】券“登”记《及》服(务)协议。

(4)基【金拟】认购‘的 数’量、【价格、总】成(本、)账面“价”值。

4.‘基 金管’理(人)应【在】本基金投《资》非(公开)发“行”股《票》后两【个】交【易】日内,在【中】国证监
3-6


【会指定媒体】披露所投(资非公开发)行股‘票的 名’称、【数量、】总《成本、账》面价值,“以”及
总“成本”和账《面价值》占“基”金资产‘净 值的’比(例、)锁(定)期等信息。


(本基金有)关投资“流”通受‘限证券 比’例如“违”反《有》关限《制》规定,在《合》理【期限内】未能
进《行及》时调整,【基】金管理‘人应 在两个’工作‘日 内’编(制临)时‘报告 书,予以’公告。



5.‘基金托 管’人(根)据(有)关【规定】有权(对)基【金】管“理”人进行“以下事项”监《督:
(1)本》基“金投”资(流通)受限证“券”时的法“律法规遵守”情‘况。

(2) 在’基金《投资》流(通)受限证(券)管(理)工‘作 方面’有关“制”度、流动【性风险处置】预
“案”的‘建 立’与(完)善情况。

(3)有(关比)例【限】制的执(行情况。

(4)信)息【披】露情【况。

6.相】关【法律法规】对(基)金(投资)流通受限“证券”有新规(定)的,《从》其“规定。

(”六)基金托管【人】发‘现基金 管理’人的‘上 述’事(项及投)资指《令或实际》投资运作‘违
反法律 法’规、《(基)金合‘同》 和本托管’协议(的规)定,应及(时以电)话提醒(或书)面提示
(等)方式通知基(金管理)人限期纠正。(基)金【管】理(人应积)极“配合和”协助基《金》托(管人的监
)督‘和核查。基金 管’理(人)收《到书》面通知“后”应《在下一》工‘作日 前’及(时核对)并‘以 书’面形式
给《基》金【托】管人“发”出‘回 函,’就【基金托】管《人》的(疑义)进【行】解释或‘举 证,’说《明》违(规)原(因)及
纠正期限,【并】保《证》在‘规定 期’限“内”及时改(正。)在《上》述“规”定‘期限内, 基’金托管人有“权
”随(时)对通“知”事(项进行)复《查,督》促《基金管》理“人改正。基”金(管理)人(对)基【金托】管人【通】知
《的违规事》项《未》能【在】限‘期内 纠’正的,基“金托管”人《应》报(告中)国证“监”会。


((七)基金)管《理》人(有义务配)合【和】协助基‘金 托管’人【依】照法(律)法‘规、《基金合同》
和’本【托管协】议‘对 基金业’务‘执行 核’查。对“基”金‘托管人 发’出的《书》面【提】示,【基】金(管)理【人
应在】规“定”时【间内】答(复)并【改】正,或“就基”金《托管人》的(疑)义进行“解”释‘或 举证;’对《基》金托
(管)人《按》照“法律”法‘规、《 基金合同》’和本“托”管(协)议的《要》求“需”向《中》国(证监)会报‘送基金
监督报告’的事【项,】基金管理人【应】积极配《合》提“供”相关数(据资料和制)度等。


(八)“若基金”托“管”人发现基“金”管(理人依据)交易《程》序已经‘生 效的指’令‘违 反’法律、
行《政法规和》其《他有》关‘规 定,’或者(违)反《(基金)合(同》)约《定》的,应《当立》即通‘知基 金管
理人,’由此造成(的)损《失》由基金管(理)人承担。


(【九)基】金【托管】人发‘现基 金管’理【人有重】大违规行‘为,应及 时’报‘告中 国’证监会,
同‘时 通知’基金管理【人限】期“纠”正,(并)将纠(正结果)报告《中国证》监会。(基金管理人)无正
当理“由,拒”绝、阻挠‘对方根 据本’托管协“议”规《定行》使【监督权,或采】取(拖)延、《欺诈等

3-7


》手段‘妨 碍对方进行’有(效监督,情)节严重或【经】基“金”托管人“提出”警‘告 仍不改’正‘的, 基
’金“托”管【人应报】告‘中 国’证‘监会。


3-8


四、 基金管理’人《对》基金托管【人】的业‘务 核’查

(《一)基金》管“理”人【对】基‘金 托’管《人》履【行托】管职【责】情“况”进“行核”查,【核】查事项【包】括
基金【托管】人(安)全保管基‘金财 产、’开“设”基(金)财‘产的 资’金(账户和证)券账“户”等《投》资‘所 需
’账“户、复核基金”管理人(计算的)基《金资》产净值“和”各类“基”金【份额】净值、《根据》基【金】管【理
人】指令办理清“算”交‘收、 相’关(信息披露)和监督‘基 金’投(资运作)等“行”为。


(二)基金管“理”人【发】现(基)金托管《人》擅自挪用(基)金财“产、”未对基【金】财(产实行)分
账管【理、未执】行“或无故延迟”执‘行基金 管理人资金’划‘拨 指’令、【泄】露‘基金投 资’信‘息 等
违反《基金’法》、《‘基 金’合【同》、】本协‘议及其他有 关’规定《时,》应【及】时《以》书面形式
(通)知‘基金 托’管“人”限“期纠正。基金”托管《人收到通知》后应及(时)核《对》并《以》书【面形】式给《基
金管》理(人)发‘出 回’函,【说】明‘违规 原’因【及纠】正(期限,)并【保】证“在”规(定期)限‘内 及’时改“正。

”在‘上 述’规【定期】限(内,)基金管“理”人‘有权随 时’对“通”知《事》项(进)行(复)查,‘督 促’基“金”托【管人
改】正。‘基 金’托【管】人应‘积 极配合基金’管理人的核‘查 行’为,包括(但不限于:)提交【相】关
资‘料 以’供《基》金(管理)人【核查】托“管财”产【的】完整性和真(实)性,(在)规【定时】间“内”答(复基)金管
理“人并改”正。


(三)基‘金管理 人发现’基【金托】管‘人 有重大’违(规行)为,‘应 及时’报《告中国》证“监”会,
“同时通知”基金托“管人限期纠”正,【并】将纠正结《果》报告“中国”证‘监会。基金 托管’人《无正
当》理(由,拒)绝、阻挠‘对 方’根(据本)协“议”规《定行使监》督权,或(采)取(拖延、)欺【诈等】手段
妨碍(对方进行有)效《监督,情节》严(重)或‘经 基金管’理‘人提出警 告仍不改正’的,基金管
“理”人应报告【中国证】监会。


4-1


(五、基金)财《产》的‘保管

(一)基 金’财产保管的《原》则


1.基金财【产】应‘独立 于’基金《管理》人、【基】金《托》管‘人 的固有财产。

2.’基《金托》管(人)应【安全】保管基金‘财产。

3.基 金托’管‘人按照规 定’开设(基)金“财产的资”金(账)户《和证券》账户【等投】资(所)需账《户。

4.》基金【托管人对】所托管的(不同)基金财“产分别”设置账户,‘独立核算, 确保’基“金
财产”的完(整与独)立。

5.基【金托管】人‘按照《基金合 同》和本协’议的约(定保管)基金财产,【如】有特殊【情
况双方】可另【行协商解】决。(基)金“托”管人“未”经《基》金【管理】人(的)指【令,不得】自(行运用、)处
‘分、分 配本’基金“的”任(何资产(不)包含“基”金托管人依“据”中【国证】券“登”记【结算】有限责(任
)公(司结)算数据【完】成场(内)交易交收、(开户)银行或‘交易/登 记’结(算)机《构》扣《收交》易‘费、
结算’费“和”账【户】维《护》费等费用)。

6.【对】于因《为基金》投资产‘生 的应收’资(产,应由)基【金管】理“人负”责【与有关当】事人确
定【到】账日期‘并通 知基’金托《管》人,到账日【基】金财产【没】有(到达)基【金账】户的,基(金托)管
“人应”及时通知【基】金管“理”人采取措施“进”行《催》收。‘由 此’给【基金财产造】成损失的,基‘金
管理 人应负责向’有(关)当(事)人“追”偿【基金财产的】损失,“基”金托管‘人 对’此不承担任【何责
】任。

7.《除》依“据法律”法规和《基(金合)同》(的)规《定》外,(基)金托管人不(得)委《托第三》人‘托
管 基’金“财”产。

(‘二) 基’金《募》集“期”间(及募)集资金‘的验资


1. 基’金募【集期】间“募集”的资金‘应 存’于‘基金 管’理人在具‘有 托管’资“格”的商业银‘行 开
立的“基金’募集专户”。(该)账(户由基)金管理‘人 开立’并(管)理。

2.【基金募】集【期满】或“基”金“停”止‘募 集时,’募‘集 的基’金【份额】总‘额、 基金’募【集】金(额、
)基“金”份额持《有》人人数(符)合《《基》金法》、《运(作办法》等)有关【规定】后,基金管【理】人
(应将)属【于】基(金)财产的全‘部资金划入 基金托’管“人开”立的【基】金‘银行账 户,’同‘时在规 定
’时间内,聘(请具有从)事‘证 券’相关“业务”资(格)的‘会计师事 务所’进“行验资,出具”验(资报
告。)出“具”的验资(报告)由【参加】验(资)的
2“名”或
2(名以)上(中)国注册《会计》师《签字》方(为有)效。

5-1


3.“若”基金募集(期限)届满,未‘能 达’到《‘基金 合’同》生【效】的《条件,》由‘基金管 理人
’按规定(办理退款等)事宜。

(三)《基金》银(行)账户的(开)立《和管理


1.》基(金托)管(人)应‘以 本基金的名’义在“其”营【业机构开立】基‘金的 银’行账户,(并)根【据
基】金【管理】人合‘法 合’规《的指令》办理《资》金【收】付。本(基)金(的银)行《预留印》鉴由基(金托)管人
保(管)和使用。

2.《基》金银‘行 账户的开立’和“使”用,限于满足‘开展 本’基“金业”务“的”需要。基【金托管
人和】基(金)管理【人】不(得假借本)基《金的》名义(开)立‘任 何’其他‘银行 账’户;(亦不得)使‘用 基’金
‘的任何 账’户进【行】本基“金业务”以外(的)活动。

3.基“金银行”账(户)的开《立》和管理《应符》合(银行业)监督管《理》机构的有关“规”定。

4.“在符”合法律法(规)规定的《条件下,》基‘金 托管’人可【以】通过基金‘托管人专 用账’户
【办】理“基”金‘资 产’的(支)付。

(四)‘基金证券账 户’和结“算备付金”账《户》的开《立》和管《理


1.》基(金托)管“人在”中“国”证券【登记结算】有《限责》任公‘司 上’海【分公】司、‘深 圳’分公司、
北《京》分《公》司为基“金开”立“基”金‘托 管人’与【基】金“联名的”证券账‘户。

2.基 金’证(券)账户《的》开“立和使用,”仅(限于满足)开展本基【金业务的需】要。“基”金《托
管人和》基金【管】理【人】不得出借【或】未经‘对 方同意’擅‘自 转让基金’的(任何证券)账“户,”亦(不
)得“使用基金”的【任】何【账户进行本】基金业“务以外的”活动。

3.基(金证)券账户的“开”立【和】证【券账户卡】的保管《由》基金托管“人”负责,账户(资)产【的
】管‘理 和’运用‘由 基’金‘管 理’人负“责。

”证【券】账户开“户”费‘由本基 金财’产承担。【此项开】户费由基【金】管理人‘先行垫 付,’待
(本)基(金)启《始运》营《后,》基(金管理)人《可》向【基金】托‘管 人’发‘送 划款指’令,(将代)垫‘开户 费从本
基’金‘托管 资’金账户‘中 扣还’基金《管理人。账户》开立后,基金【托】管(人)应《及》时《将》证券账
‘户开通信 息’通《知》基(金)管理人。

4.【基金托管人】以‘基 金’托《管人的》名【义】在“中国证券”登
记“结”算有《限责》任【公司开】立结(算)备(付)金账户,“并”代表(所)托【管的基】金(完)成与《中》国证《券
》登(记)结算【有】限【责任公】司的一(级法人)清算工(作,)基‘金 管’理(人)应“予以”积极协助。‘结算
备 付’金、“结算保”证金、交‘收资金等 的收取’按照“中”国证‘券登记 结’算有限责(任)公(司的
规)定‘以及 基’金管理人(与基金托管)人签‘署 的《托管’银行证(券)资《金结》算‘协 议》’执行。



5、《账户注》销【时,】在‘遵 守中’国《证》券登记《结算公司》的‘相 关规’定【下,】由【管理人】和

5-2



‘托 管’人‘协 商’确【认主要办理】人。《账》户(注)销期【间,】主【要办】理(人如)需另“一”方提供【配】合【的,
另一】方《应》予以配合。



6.“若”中国证监《会或》其(他)监‘管 机构在本托’管“协议”订【立】日【之后】允许基“金”从【事】其他
投资品“种的”投‘资 业务,涉’及相‘关账户 的开’立、使‘用 的,’若无(相)关‘规 定,’则(基)金托
《管》人“比照”上述关‘于账 户’开立、‘使 用的’规【定】执行。

(‘五) 债券托管’账【户的】开“设”和管‘理

《基金 合同》’生【效】后,基(金)管理人‘负责 以’基“金的名义”申(请并取)得进入‘全 国’银
行间同(业拆)借《市场》的(交易)资“格,”并代表基“金”进行交(易;基金托)管‘人 根’据“中国人民
银”行、【银】行【间市】场【登记】结(算机构)的“有关规”定,在银‘行 间’市场“登记”结算机《构开》立‘债
券托 管’账“户,持有”人账【户和】资‘金 结算’账《户,并》代表基“金”进(行)银‘行 间’市‘场债 券的结
’算。基金管【理】人【和】基(金)托(管人共)同(代)表【基】金《签》订《全国》银行间【债券市】场债券‘回 购主
协议。


(六)’其他【账】户【的开】立“和管”理


1.在‘本托管协 议订立日’之‘后,本 基’金被‘允许从 事’符合法“律”法“规规定”和《(基)金
(合)同》《约》定【的其他】投资品种“的投”资“业”务(时,)如‘果涉 及’相‘关 账户’的开‘设和 使’用,由
基【金】管理人协‘助基 金托管’人根据“有”关《法》律法规(的规)定和《基金合【同》的约定,】开
【立】有(关)账‘户。 该’账户按(有)关规(则)使用《并》管“理。

2.”法《律》法规‘等有关 规定’对【相关】账“户的”开“立”和管理《另》有《规》定‘的,从其规定 办理。

(’七)(基)金‘财 产’投‘资的 有’关有价【凭证等】的保【管

】基金(财产)投资的“有”关(实)物证《券、银行》存款开户(证)实《书》等有价凭《证由基》金《托管
人》存‘放 于’基(金)托(管)人(的)保管库,(也)可(存)入中《央》国(债)登“记”结‘算 有’限【责】任《公司、》中国
《证券登》记结《算》有“限责任”公司上海《分》公司/深‘圳 分公司/北’京【分】公《司、》银行‘间 市’场清
算所股“份”有限‘公 司或’票《据营业中》心【的】代保管‘库,保 管凭证’由“基”金(托)管人持有。(实
)物【证券、银】行【定】期‘存 款证实书’等“有”价凭证“的”购买(和)转(让,)按基“金”管(理人和基)金托
(管)人双方《约》定《办理。》基【金】托‘管 人对’由基【金】托管人以(外机构)实‘际有效控制 或’保《管的
资产》不承担任《何责任。


(》八)【与基】金财产‘有关的 重’大合同【的】保(管

与)基金财产‘有 关’的【重大】合同的签(署,)由(基金)管“理人”负《责。由基》金管理人《代》表
《基金签署》的、【与】基《金财》产有《关》的《重大》合同《的》原《件分别由基》金管‘理人、 基金’托管人

5-3


保(管。除)本协“议”另‘有 规’定外,【基金】管“理”人“代”表【基金】签署的《与基金》财《产有》关的【重大
合同】包‘括 但不’限于(基金年)度审计《合同、》基【金】信息披露‘协议及 基金’投资业“务”中(产)生
“的”重大(合)同,‘基金 管’理“人”应【保】证“基”金‘管 理’人和基金托《管人至少》各“持”有一‘份正本的
原’件。基金管“理”人《应》在重大合同《签署后》及(时)以【加密】方《式》将‘重大合 同’传(真)给【基金托
管人,】并在三十《个》工作日内“将正本”送达基“金”托管《人》处。‘重 大’合“同的”保管《期》限“为
《”基‘金 合’同》《终止》后
15年,“法律”法规或《监》管《部门另》有“规”定【的】除《外。


》对“于无法取得”二【份以】上《的》正本的,“基金管”理人应向【基】金托管《人》提供合同传(真
)件并加《盖》公‘章, 未’经“双”方协(商)一(致,)合同原‘件 不’得“转”移。


5-4


“六、指令的”发送、确‘认 及’执《行

基》金《管》理‘人在运 用基’金‘财产时 向’基《金》托“管”人【发】送(资)金【划拨及】其“他款项付”款‘指
令, 基’金托管人《执行基》金管理《人的指》令、办“理”基金名【下的资】金‘往 来’等有关《事项。


(》一)基金‘管 理’人【对】发送【指令人】员‘的 书’面授权


1.《基金管》理(人)应指【定专人】向基‘金托管人发 送指令。

2.基’金《管》理人应‘向 基金’托(管)人【提】供书【面】授权文件,内“容”包“括”被授权人名《单、
预留》印鉴及《被授权》人‘签 字’样【本,】授【权】文《件应》注【明】被授权(人)相【应】的《权》限。

3.‘基 金’托管(人)在收到授《权文》件(并经)电(话确认)后,授【权】文件“即生效。”如果授【权
】文《件》中载‘明具体 生效时’间的,【该生】效时《间》不得早于《基》金【托】管人收到授(权)文‘件并经
电话 确认的时’点。‘如 早于前述时’间,则‘以 基’金(托管人收)到【授】权《文》件并经(电)话确《认
的时》点(为)授权‘文 件的’生“效”时间。

4.《基》金管【理】人和基“金”托管人(对授权文)件负(有)保‘密 义’务,其【内】容‘不 得向被’授(权
)人(及)相关“操作”人“员以外”的“任”何‘人泄 露。’但法律【法规】规‘定 或’有“权”机关要(求)的除外。

((二))指【令】的‘内容


1.指 令’包括付款‘指 令以及’其【他资金划拨】指令(等。

2.)基(金管)理人“发给”基金托(管)人的“指”令应“写”明“款”项(事)由、支付时‘间、 到账’时间、
金“额、账户等,”加盖预‘留 印鉴’并【由】被授权人“签字。

(”三)“指令”的发送、【确认及】执《行》的时间‘和 程序


1.指’令的发“送
”基金管理【人】发(送)指令应(采用)加“密”传真【方式】或(双方协)商“一致”的《其》他‘方式。

基 金’管‘理 人’应按《照》法律法【规和《基金合】同》“的”规《定,》在“其”合(法的经)营【权】限“和
交”易权“限内发”送指‘令;被授 权’人‘应严格 按’照其授权权(限发送)指“令。对”于被授(权)人
依约定(程序)发【出的指令,】基“金管理”人不得(否认)其效【力。但如果】基(金管)理人已经撤
【销】或“更”改“对被”授【权人】的授“权,”并且基金【托】管【人根】据本协议《确》认(后,)则对于此《后》该
被授《权》人“无”权‘发 送的’指令,(或)超权(限)发送的指令,(基金管理)人《不》承担责任,授《权
已更改但》未(经基金托)管人确《认的》情“况除外。


指令”发(出)后,基《金管理人应》及《时》以电“话方”式【向】基《金》托“管”人确‘认。

基金管 理’人《应》在“银”行间交易“成交”后,及(时)将“通知单、”相《关》文件及《划款指令加

6-1


》盖印章后“发”至【基】金《托管》人并【电话】确“认,由基”金“托管”人‘完 成’后【台交】易匹(配)及资金‘交
收事宜。 如’果银“行”间(结算)系(统已)经【生成】的交易(需)要【取】消【或终止,】基金《管理》人‘要 书
’面《通》知基金【托】管人。



2.‘指 令’的确‘认
基金’托‘管人应 指’定专人接“收”基金“管”理“人”的“指令,”预(先通知)基“金管”理《人其名单,
》并《与》基《金管》理(人商定指)令【发】送(和)接(收方)式。【指】令到达《基金》托《管人后,》基金托‘管 人
应指定专’人《立》即审“慎”验‘证 指’令【的】要素【是】否“齐全,并将指”令所《载》签【字和印鉴与】授权
文件“进”行表‘面真实 性’及权限【范围核对,】复《核》无(误)后‘应 在’规(定)期【限】内(执行,不)得延
误,“如有”疑问【必须】及《时通》知【基金】管“理”人。



3.指‘令 的’时【间】和(执)行
【基】金(管)理人【尽量于】划款前
1《个》工作日《向》基《金托管人发》送【指令并确】认。对于【要
求当】天《到》账【的指】令,‘必须 在当天
15:30’前‘向 基金托管’人‘发 送,15:30’之“后”发(送)的,
“基”金托管人尽“力执”行,但不“能”保证【划账成功。】如“果”要求(当)天(某)一“时”点到《账的》指令,
《则》指令“需”要《提》前
2“个”工作小“时”发送,并【相关付】款条件‘已 经具’备。基金托管‘人 将’视
付款“条”件《具》备【时为指令送】达‘时间。对 新’股《申》购【网下发】行业《务,》基(金)管(理人)应在网
(下申)购(缴款)日(T【日)】的‘前一工作 日’下《班前》将指令《发》送“给基金”托‘管 人,’指《令》发“送时
间”最迟(不)应晚于
T“日”上午
10:00。对‘于 中’国证(券)登【记结】算“有限责”任【公】司(实)行
T+0《非担》保交“收”的‘业务,基金 管’理人【应】在【交易日
14:00前将】划“款指”令【发】送至基金
“托管”人。‘因基金管 理人’指‘令 传’输【不】及‘时, 致’使资‘金未能及 时’划入《中》登公【司】所《造成
》的损“失由”基(金)管理《人》承担,《包》括‘赔偿在 该市’场《引起其他》托“管”客“户交易”失败、赔【偿
】因【占】用【结】算(参)与(人最低备付)金‘带 来的利’息《损》失。‘基金 管理人’应确保基‘金 托管’人‘在
执行指令时,’基《金》资(金账户)有足够《的资》金《余》额,“在”基【金】资【金】头“寸充足”的‘情 况’下,
基【金】托管【人对基金管】理(人)符合《法》律【法】规、《基(金合同》、本)协‘议的指 令不’得‘拖 延
或’拒《绝》执行。


(【四)】基金“管理人发”送错‘误指令 的情形’和“处”理《程》序

‘基 金’管‘理 人发’送“错”误指令的《情形》包(括指令违)反“法律法”规【和《】基‘金 合’同》,指
【令】发“送”人‘员无权或超 越’权限‘发 送’指令。


(基金托)管人《在履行》监督《职》能时,《发》现基“金”管理‘人 的’指(令错)误《时,有》权拒绝“执
”行,(并)及时【通知基】金管(理人)改‘正。如 需’撤‘销指令, 基’金管理《人应出具》书(面说明,
并)加‘盖业 务用’章。


6-2


(‘五) 基’金《托》管人【依照】法“律”法规暂“缓、”拒(绝执行)指令‘的情形 和’处【理程序
若】基《金》托管【人】发现《基》金《管理》人的指《令违反》法律《法规,或者》违《反《基》金(合同》

)约定【的,】应当拒(绝)执行,《并立即》通(知基金)管‘理人。

( 六)’基金托“管人未按照”基金管理“人指”令执行(的处)理方法
基金《托》管人“由”于‘过错, 未’按‘照 基’金管《理人》发(送)的指令执【行】并(对)基《金》财产或投

‘资 人造’成的直接损(失,由)基金托管“人赔偿由此”造“成的”直接“损”失。

(七)【更】换(被)授“权人”员的程【序
】基‘金 管’理人《更》换【被】授‘权 人、’更改或终“止对被”授权人《的授》权,应‘立即将 新’的授

《权文件以传》真‘方式通知基 金’托管“人,并经电”话确认(后)生效,原授“权文件”同时《废》止。

新的【授权】文件(在传真发出)后‘七 个’工作日【内】送达‘文 件’正【本。】新的‘授 权文件生’效之后,
【正】本送‘达 之’前,‘基 金托’管人【按照新的】授‘权 文’件传真件“内”容执行“有关业”务,《如》果新
的授“权”文‘件 正’本‘与传真 件’内容不《同,由》此【产生的责】任由基金管‘理人承担。 基金’托
管人【更换接收基】金管理人(指)令《的》人(员,)应提前‘通 过录’音《电话》通知基《金》管理(人。


()八)【其】他【事项

】基金托“管人”在‘接收 指’令“时,”应对指【令的要】素《是》否《齐全、印》鉴与《被》授【权】人‘是 否
’与预《留的》授(权文件)内“容相”符进行“检查,如发”现【问】题,应“及时报告基”金管理人,(基
)金【托】管人“对执”行基金管“理人的”合‘法 指’令(对)基‘金 财产造成’的损失(不承担赔)偿责“任。


基金”参(与)认【购】未上市债《券》时,(基)金‘管 理’人‘应代表 本’基金与对【手方】签【署】相关《合
》同【或】协议,《明确约》定【债券过户】具《体事宜。》否(则,基)金‘管理人 需对’所【认购】债“券”的“过
户事”宜(承)担【相】应‘责任。


6-3


七、’交(易及清)算交收安排

(“一)选”择证(券、)期货‘买卖的证 券、’期货《经营机》构

基‘金 管理人’应(设)计选择证“券、期货”买《卖》的《证》券、期《货经营机构》的标“准和程序。

基”金管‘理 人负’责选《择》证券经(营)机构,租用《其》交易单元(作为)基【金】的专用(交易单)元。

(基)金管“理”人和被‘选中 的证’券【经】营机构(签)订“委”托‘协议, 基’金管理‘人应提前 通’知基“金
”托管人,并依【据】基【金】托(管人要求提)供“相”关【资】料,《以》便《基》金【托管人】申‘请 办理’接《收》结
(算数据)手‘续。基 金’管理‘人应根 据有关’规定,在基“金的”中(期报)告(和)年《度》报‘告 中将所
选证’券(经)营机“构”的‘有 关情况’及交‘易 信息’予以披(露,)并将(该等情)况《及基金交》易‘单元
号、’佣金《费》率《等》基《本》信息以‘及变 更’情《况》及时以书面《形》式(通)知基金《托管人。


基》金【管理】人负责【选】择代理本基《金期货交易》的(期货经)纪机“构,”并【与】其签订《期货
经纪合》同,其‘他 事宜根据法’律法规、《(基金)合同》《的相关》规定(执)行,若《无明》确规
定【的,可】参【照有关】证券买(卖、)证【券】经(纪)机“构选择的”规则执《行。


》本(基金在开)始进【行期货投】资“之前,”应“与”基‘金 托管人、’期《货》公【司三方】一同就(期
)货开【户、清算、估值、】交‘收 等事’宜另行签【署《】期货投(资)托管‘操作三方 备忘录》。


’本产品【如需参】加期【权】交‘易, 应当按’照现有‘证 券账户开’立【方】式【向中国证】券“登”记
(结)算有(限)责《任》公《司申请新开》立一个普【通】证(券)账户,“基金管理人”负责将【该】证券账户
《指》定(交易)在证(券公司)或(期)货公(司,由相应)证“券”公司(“或期货”公《司)》为本【产品开】立
衍生品合【约】账(户后,再通过)该证‘券 公司(或’期货【公司)参与】期‘权 交易。


(’二)【基金】投资证券后《的》清“算交收安”排


1.(清算)与交割
(基金)管【理】人‘与基金托 管’人应根【据】有关法【律】法‘规及相关 业务’规则,签订《【托】管
【银行证券】资【金结】算《协议》》如投资港(股)通,“还需签订《”证券投资基(金港)股《通》结(算补
充)协议》,用‘以具 体’明(确基金管)理(人与基金托)管人在(证券交易)资(金)结【算】业务中【的
】责任。


根据【中国】证《券》登记结算(有限责任公)司【规】定,《在每月》前
3(个)工“作日内,中”国(证
)券登记结算“有”限责“任”公【司】对结‘算参与 人’的最低结算【备付】金、(结)算‘保证金限额 进’行
重‘新 核算、’调【整。基金】托【管人在】中国“证券登”记结(算有限责任)公《司调》整《最低》结【算】备

7-1


《付》金、结算(保)证《金》当日,‘在 账户资’金报【告中】反映调《整后的最》低(备)付《金》和【结算】保证
金。基【金管理人应】预‘留最低备付 金和’结【算保证】金,并《根》据中国证“券”登《记》结‘算 有’限
责任【公】司【确】定【的】实际最(低备)付“金、”结算保证(金)数据《为依据安》排资‘金 运作,调’整所
需“的现金头寸。


”基金“托”管人负【责基】金买卖证“券”的清算【交收。】场内资金“结”算由基《金》托管“人”根(据
)中(国证)券登记结【算有限责】任公‘司结算数据 办’理;“场外资”金【汇】划【由基】金托《管》人根据
(基金管理)人(的交易)划款【指】令《具》体【办】理。


‘如果因 为’基金(托)管人“过”错‘在清算上造 成基金财产’的‘直 接’损失,“应”由(基)金“托管
”人负《责》赔《偿;如果》因(为)基【金】管理人【未事先通】知“基”金《托》管《人增》加交【易】单【元等事】宜,
致‘使基 金托管人接’收【数】据【不】完(整,造)成(清算)差错“的责”任由基‘金管 理人承’担;“如果
因”为“基”金管‘理人未事 先通知需’要【单独】结算‘的 交’易,“造成基”金《资》产损失【的】由基“金管
理人”承‘担; 如果由’于基“金”管‘理 人’违《反市场》操【作】规《则》的【规】定《进》行超买、超《卖》及质押
(券欠库)等原【因】造成“基金”投(资)清算“困”难‘和 风’险的,基(金托管)人(在)预《清算》结‘束后应通
知 基金管’理【人】预《透》支【和】预欠【库】事(项,基)金管理‘人 应’保持“联系”方(式)畅《通,》后续“补”缴
“等”事【宜】由“基”金管“理”人(负)责‘解 决,由’此给‘基金 托’管‘人、 本’基【金】和‘基金托管 人’托(管的
其)他《资》产《造》成的《直接》损【失由基】金管理人《承担。


》基《金》管“理”人‘应采 取’合‘理、必要措 施,’确(保
T日日终)有足够的(资)金头《寸完》成
T+1‘日 中国证’券登“记”结《算有》限【责】任【公】司的‘资金 交’收;‘如 因基金’管(理)人(原因)导(致)资
金头《寸》不足,“基”金管理人《应》在
T+1“日上午
12:00”前补【足透支】款《项,》确《保》资金《清
算。如果》未遵循上述(规定备)足“资”金头寸,影“响基金资”产【的清算交收】及《基金》托管人
“与”中国《证》券(登记结)算有(限责任公司)之间的一《级清算,由》此给基《金》托管人、《基金》资
“产”及【基金托】管人(托)管【的】其“他”资产造成《的》直接‘损 失由基’金“管理”人负(责。


根据)中(国证券)登‘记结算 有限责’任(公)司结算《规定,》基金管理《人在》进“行”融资《回》购
业务时,(用)于融资【回购的】债‘券 将作’为《偿还》融“资”回购到‘期 购’回‘款 的’质押券。‘如 因’基
【金】管理人“原”因造“成”债券【回】购《交收违》约【或因折算】率【变化】造成质《押》欠(库,导致)中国证
‘券登记 结’算有【限责任公司】欠库【扣】款【或】对质《押券》进行处置造【成的投】资“风”险(和损失)由
(基)金“管”理‘人承 担。


实行场’内
T+0交收的(资)金清“算按照基”金【托】管人‘的相 关规定’流《程》执行。



2.交‘易记录、资 金’和【证】券“账”目‘核对 的时’间‘和 方’式
(1)“交”易记录的核“对
7-2


”基金‘管 理’人‘按日进 行’交易‘记录 的’核对。每《日对外披露》净《值之》前,(必须保证当
)天《所》有(实际交易)记《录》与基《金》会【计】账‘簿上的 交’易(记)录《完全一》致。如果实“际”交易记录
《与会》计账“簿”记《录》不一致,造【成基】金(会)计“核算不完”整《或》不真《实,》由(此导致)的损失《由
基金管》理(人)承“担。


(2)资”金账目的【核】对
资金账目“按”日核‘实。

(3) 证券’账“目”的【核】对
(基金管)理(人和基金托)管“人每”交(易日结束)后《核》对基金【证券】账【目,确保】双【方】账目
‘相 符。’基金管《理》人《和》基《金》托管人每月《月》末核【对实】物证券(账)目。

(三)《基》金(申)购和【赎回】业‘务 处’理(的基)本规定


1.(基)金《份额申购、》赎回的(确认、清算)由基‘金 管理’人或其‘委托的登 记机’构负责。

2.“基金管”理【人】应将‘每个开 放日’的‘申购、赎回、 转’换“开放式”基【金】的《数》据传“送给
基金”托管人。(基)金【管】理“人应”对(传)递的申购、赎【回、转换开放】式基‘金 的’数‘据 真’实(性
)负责。(基金)托管【人应及】时《查》收“申”购(及转)入(资)金的【到账】情【况并】根“据”基金‘管 理’人指令
及‘时 划’付赎【回】及《转》出【款】项。

3.基(金)管理人应‘保 证本基金(’或‘本 基’金管理【人】委‘托)的 登记’机‘构 每’个工作《日
15:00前》向基金【托】管人发(送前一)开放日‘上述 有’关‘数据,并 保’证《相关数》据的准(确、
)完整。

4.(登)记《机》构‘应通过 与基’金【托】管‘人 建’立【的加】密《系统》发(送有关)数‘据( 包括电子数
’据《和盖》章生效【的】纸制《清》算(汇)总表),如因各(种原)因,《该系》统【无法】正‘常 发送,双方
’可协商解《决》处(理)方式。基金管【理】人‘向基金 托管人发’送的“数据,双方”各‘自按 有’关‘规
定保存。

5.如’基【金】管【理人】委托其《他机》构‘办理 本’基金的注册(登)记【业】务,应保证上(述)相关
事《宜》按《时》进‘行。否则, 由基金’管(理人承)担‘相 应’的(责任。

6.关)于清算(专)用【账户的设】立和(管理
)为满足【申购、赎回及】分‘红 资’金汇划的【需】要,由【基】金《管》理人开‘立 资金清算’的专
(用)账户,该账(户由登记)机构‘管理。



7.对于 基’金‘申 购过’程“中产”生《的》应收‘款, 应’由基金管“理”人(负)责(与)有“关”当事【人】确
(定到)账(日期)并(通)知《基》金托(管人,到)账日(应)收款(没有)到达基金《资》金(账户的,基)金托
7-3


管人应【及】时通‘知基 金’管“理人采”取【措】施‘进 行’催“收,由”此造《成基金》损《失》的,基金《管理
》人应负责【向】有关“当”事《人》追“偿”基‘金的 损’失。



8.(赎回和)分红(资金)划《拨》规“定
”拨《付赎》回《款》或进行基“金”分(红)时,《如》基“金”资(金)账(户有足够的)资“金,”基‘金 托’管人
应(按)时拨《付;》因【基金】资金账户“没”有‘足 够’的资金,导【致基】金托“管人不”能按时拨付,
“如”系《基金》管理人的(原)因《造》成,责(任)由【基金】管理【人】承(担,)基‘金 托管人不承’担(垫)款义
《务。



9.》资金(指令
)除《申》购《款项》到【达】基《金资金账》户‘需 双方按’约(定方式对)账外,回购“到”期《付》款“和与
投”资【有】关“的付款、赎”回《和》分红《资金》划《拨时,》基【金管理人需】向【基金】托管人《下达》指《令。


》资(金)指《令》的(格)式、【内】容、‘发 送、接’收‘和确 认’方“式等与”投资指令“相”同。


(四)【申】赎(净)额结算

【基】金(托)管账“户”与“《基金》清算账【户”】间的资【金结算】遵“循“全额”清算、‘净额交收”

的 原’则,每(日)按照“托”管《账户》应‘收资 金(申’购‘申 请对’应申购‘净 额’与基金《转》换《转》入《申
请》对应净额之“和)与”应(付)资‘金(赎回 申请对’应《赎》回‘金额 扣’除‘归 基’金资产的费“用”与基
“金”转换(转)出‘申 请对应’金额“扣除归基”金‘资 产’的‘费 用’之【和)】的差‘额 来’确“定”托‘管 账’户净
“应”收额(或净)应‘付额,以 此确’定(资金)交【收】额。当存在托【管账】户‘净 应’收“额”时,“基金管
”理人《应在
T日
15:00之》前(从)基(金)清《算》账《户》划《到》基(金托管)账【户;当】存在托管账‘户 净
’应(付额)时,《基》金(管)理人“应”在
T-1日《将》划【款指令发】送“给基金托”管人,基【金】托管人‘按
基’金‘管 理’人的《划款》指令将托‘管 账’户净应“付额”在
T《日
12:00之前》划“往基金”清《算账
》户。


(五)基《金》转换


1.在《本》基【金】与(基金管理人)管《理》的【其它】基(金)开展‘转换 业’务(之)前,基金管《理人应
》函“告基金”托《管》人并就相“关”事“宜”进行协《商。

2.》基金《托》管《人》将根“据基金管理”人传送“的基”金转换数【据】进‘行账 务’处理,【具】体‘资
金’清“算”和《数》据传递‘的时 间、’程序(及)托管协议《当事》人‘承 担’的权责【按基金管】理人届时
的《公》告执‘行。

3. 本基金开’展基金‘转换 业’务‘应 按’相“关”法律‘法 规’规(定及《)基《金》合“同》”的约定‘进
行’公告。

7-4


((六))基【金现金分红


1.】基金‘管 理’人【确】定“分”红方案“通知”基金托【管人,双】方‘核 定后’按‘规定在 中国证’监
会指《定》媒《介上》公告。

2.基(金托管人)和基金【管理】人对基金(分红)进行‘账务处 理’并(核)对后,‘基金 管’理(人
)向【基金托】管【人】发送现金《红利的划》款指令,‘基 金托’管“人应及时”将资(金)划‘入专用 账’户。

3.基金管理‘人 在’下【达指】令时,应《给基金托》管“人”留出《必需的划》款“时”间。

(七)投‘资 银行’存款的‘特 别’约(定
1.)本《基》金(投)资《银》行(存)款“前,”基‘金 管理人应’与“存”款《银行》签“订”具体“存款”协议,包
《括》但不限于(以)下【内】容:
(1)【存】款“账”户(必)须以本基‘金 名义’开立,“并将”基金【托】管‘人 为本’基【金开立】的基金
【银】行账《户》指【定】为唯一《回》款账户,任‘何 情况下,’存‘款 银行’都【不得将】存【款投】资本息划
【往】任“何其他账户。

(2)”存款‘银 行’不“得”接“受”基“金管理”人(或)基《金托管》人任何“一”方单“方”面提(出的对
)存“款进行”更“名、转让、”挂‘失、质 押、’担【保、】撤【销、】变(更)印‘鉴 及回款’账户‘信 息’等“可
能”导【致】财【产转】移‘的操作申 请。

(3)约定存款’证实‘书的具 体’传递【交接】方‘式 及’交接期限。

(4)(资)金《划转》过(程)中需‘要 使用’存【款银行】过渡账【户】的,存《款》银行须保证“资”金
【在】过渡“账户中”不《出现滞》留,不被挪“用。

2.”本基‘金 投资’银“行”存“款,”必须采用‘双 方’认【可的】方“式”办理。基金“托”管人【负】责‘依
据 基’金“管理人提”供(的银行)存《款》投资【合同/协】议、投“资”指令、支取通(知等)有关(文)件
“办”理《资》金的【支】付以【及存】款‘证实书的 接收、保’管与交“付,”切【实履行托管】职责。(基金
托)管人【负】责对存【款开】户证“实”书【进行】保管,【不】负责对【存】款开“户证”实书真伪的【辨】别,
(不)承【担】存款【开户】证“实”书对应(存)款【的本】金“及收益”的“安”全。

3.《基金》管‘理 人投资银行’存‘款 或办理’存款支“取”时,(应)提前“书面通”知(基)金“托管”人,
“以”便基“金”托【管】人【有足够的】时“间履行”相应的《业务》操《作》程序。因(发生逾)期支取、提‘前
支取’或(部分提)前《支取,》基“金托”管(人)不【承】担相“应利息损”失【及】逾(期)支‘取 手’续【费。

4、】对‘于 已移交’托管(人)保《管》的存款“开户”证实书《等实》物(凭)证,托管(人应)确【保】安
全‘保 管;’对《未》按约“定将存款”开【户】证实【书等】实‘物 凭证移’交托【管人保管】的,(托)管“人”应
向管《理人》进《行》必【要的】催缴和风险‘提示;提示 后’仍【不】将“相”关“实物凭”证送【达】托管“人保

7-5


管”的,‘出 于’托‘管履职 和’尽责,《托管人》可视情(况采)取必【要】的风险控制“措施:(1)
建立”风‘险 预’警(机制,对)于(实)物凭证未(送)达《集中》度(较高的存款)银行,(主)动《发函管理
》人尽‘量 避’免(在)此‘类银 行进’行存款投(资;(2)在)定【期】报告(中,)对‘未 按约’定送《达》托
《管人保》管‘的实物凭 证’信‘息 进’行规定范围【信】息披露;(3)未送【达实物】凭证超“过送
单截”止“日”后
30“个”工《作》日,且‘累 计’超过
3“笔(”含)“以”上“的,部”分【或】全‘部暂 停’配‘合
管理’人办理(后)续(新)增‘存款 投资业’务,《直至》实(物)凭证“送达”我《行》保‘管后解 除。’实物凭
证‘未送 达但存’款‘本 息已安全’划《回》托【管账户的,】以“及因”发生特‘殊 情况’由《管》理人【提】供
相关书面《说》明‘并 重新承诺’送‘单 截’止(时间的,)可《剔》除不计。


7-6


八、【基金资】产净(值)计算“和会”计《核算

(一)基金》资产“净”值“的计”算、复【核】与完‘成的时 间’及程序


1.基“金资”产净值是(指)基《金资产总》值‘减 去’负【债后】的(金额。)各类《基金份额》净《值是
按照》每【个工】作日《闭市》后,“该”类《基金资产》净值【除以】当“日”该类基(金)份额的【余额数】量【计
】算,(精)确到
0.0001“元,”小“数点后第”五【位】四舍五“入。”基《金管》理《人》可《以设立大》额《赎
》回(情)形《下的》净【值】精《度》应【急】调“整”机《制。国家另有》规“定”的,(从)其《规》定。

(基)金管理人“每”个工作日‘计 算基’金‘资 产净值及’各类基【金】份额《净》值,《经基》金(托管
人)复‘核,按规 定公告。



2.’基【金】管理【人】应每工作“日对”基金“资”产《估值,但》基(金)管《理》人根‘据 法’律【法】规或
《‘基金合同》 的’规《定》暂停估‘值时 除外。’基金‘管 理’人每“个”工作《日》对基‘金 资’产《估值后,
将》各类“基金份”额净值结果(发送基)金《托》管(人,)经【基】金‘托管人复 核’无‘误 后,’由(基)金管
理人按【约】定“对”外公布。

(“二)基”金资产估(值方)法‘和 特’殊‘情 形’的(处)理


1.估(值对象
)基(金所)拥‘有的股 票、股指期货’合约、国‘债期 货合’约、(股)票‘期 权’合约、债《券》和
银【行存】款【本息、应】收款《项、其它》投(资)等《资产及负》债。



2.《估值》原则
‘基金 管’理‘人 在确定相’关金融资产(和金)融负债的【公】允价《值》时,‘应符 合《’企“业”会
计‘准 则》、监管’部(门)有(关)规定。


(1)对存【在活跃】市“场且能够”获【取相同】资产《或负债》报(价的投资)品种,在估‘值
日有 报价’的,《除》会计准则‘规 定’的‘例 外’情况外,“应将该报价”不‘加 调’整地应用【于】该‘资
产 或负’债(的)公允【价值计量。估】值‘日无 报’价且‘最 近’交‘易 日后’未《发生》影【响】公允价(值)计
量【的重】大‘事 件的,应’采(用)最近【交】易‘日 的’报(价)确【定】公允价值。有《充》足证据《表》明估值
日《或最》近交【易日】的《报》价‘不 能’真“实反”映【公允】价‘值 的,应对报’价【进】行(调整,)确定《公》允
“价值。

”与“上述投”资“品”种(相)同,“但”具《有不同特征》的,应以《相》同资‘产 或’负债的(公允)价《值
》为‘基 础,’并在“估值”技《术中》考《虑不》同‘特 征’因‘素 的影响。’特“征”是(指)对资‘产 出’售“或使”用
的限【制】等,‘如果该 限’制是《针对资产》持“有”者的,那《么》在‘估 值’技术中不“应”将【该】限制(作

8-1


)为【特】征“考虑。”此《外,基金》管“理”人不应《考》虑因其“大”量(持)有相关“资”产或负债【所产】生【的
】溢(价)或折价。


(2)对《不存》在【活】跃市场“的”投资“品种,”应采用《在》当‘前 情’况【下】适用并“且”有(足够
)可利用《数据和其他》信【息支】持‘的 估值技’术(确定公)允价(值。)采用估‘值技术 确’定【公允价
值】时,应优‘先使用 可’观(察输入)值,‘只有在无法 取得’相“关资产”或‘负 债’可观“察输入值
或”取得不(切)实可“行”的“情”况【下,才可以】使《用》不(可)观察输入【值。

(3)】如“经济”环(境发生)重大变化或“证”券“发”行【人】发(生)影【响】证(券)价【格】的《重》大事件,
“使潜”在【估】值《调》整对“前”一【估】值日的基【金】资【产】净《值的》影(响)在
0.25%以上‘的,应对 估值
’进行(调整并确定)公允【价值。

3.】估【值】方法
(1)(证)券交易所上(市)的“有”价证券《的估》值
1)“交”易所‘上市的 有’价证券(“包”括【股票】等),以其“估”值《日》在证券《交》易‘所挂 牌
’的市价(《收盘价)》估‘值; 估’值日【无】交《易》的,(最近交易)日后“经济环境”未《发》生‘重 大变
’化且【证】券发行“机构未发”生影《响》证券《价格》的【重】大事件《的,》以(最)近‘交 易’日“的”市价(“收
”盘“价)估”值;如最近交(易)日‘后经济环境 发’生《了》重【大】变化或(证)券【发】行‘机构发 生影’响
《证》券价“格的”重“大”事《件》的,《可参》考‘类 似’投“资”品种(的)现【行市价及】重大变化‘因素,调 整
’最‘近 交易市’价,确定《公》允价格;
2)交“易”所市场【上】市交‘易 或’挂牌转让《的固定》收“益”品【种(基】金合(同另有约)定“的
除”外),【选取估值日】第三“方”估“值”机构提供(的)相“应”品‘种 对应的’估‘值净 价’估《值,》具“体
估值”机《构由》基《金管》理人与基金‘托管 人’共‘同 确’定;
3)【交】易《所》上“市交易”的可转《换》债【券按估值日】收“盘”价减去《债券》收盘价中所“含”的
(债券)应“收”利【息得】到(的净)价《确定公》允【价值;估值】日【没有交】易“的,”且最‘近交易日后 未
发’生影响(公)允“价值计”量‘的重大事件 的,’按最近交“易”日《债券收盘》价(减去)债(券)收‘盘 价
’中‘所含 的债’券应收利息《得到》的【净价】进《行》估值。‘如 有’充《足》证‘据 表明估’值‘日 或’最‘近 交
’易“日的”收盘价(不)能真《实》反映公“允”价《值》的,应(对收盘价)进行调整,确“定”公“允”价“格;
”交“易”所‘上市实 行全’价交易“的”固(定)收益(品)种(可转换“债券除”外),(选)取第(三方
估值)机构提供《的估值全价》减去估值“全”价(中所含)的固定收【益品】种(【税】后)‘应 收’利‘息
得’到‘的 净’价【进】行‘估 值;


4)’交易‘所 上市不’存‘在活跃 市场的有’价“证”券,采用(估)值“技”术确定公允(价)值。

(2)处《于》未上市‘期 间的有价’证(券)应(区分)如下‘情 况’处“理:
8-2


1)送股、转增”股、配【股】和《公开增》发的新(股,按估值)日在证券【交】易【所】挂《牌》的
【同】一“股”票(的估)值方法估值;【该日】无【交】易(的,以最)近一“日”的“市价(”收‘盘 价)估值;
2)’首次公《开发》行“未上市或”未【挂牌】转让的股【票、债券,】采‘用 估’值技术【确】定【公
允价值,】在估“值”技术难【以】可靠(计)量“公允价值的”情(况下,按成本)估【值;
3)】流“通受”限的股票,指《在》发行“时”明确一定“期限限”售期的股票,【包括】但不(限
于)非《公开发》行【股票、首】次《公开发行》股《票时》公“司”股《东公开》发“售股份、通过”大宗‘交易
取得’的《带》限售期的股“票”等(【不包括停牌、】新发“行未上”市、《回》购交《易》中“的”质(押)券等
‘流 通’受“限”股“票),”按“监”管“机”构或行业‘协会有 关规’定《确定》公《允》价值。

(3)银行‘间的有 价’证‘券的估 值
1)对’银行间(市场上)不【含】权(的固)定收《益品种,建议》选【取】第(三)方《估值机》构《提》供
的《相应品种当》日《的估》值净《价;
2)对银》行“间”市【场】上【含】权(的)固《定收》益品种,(建议选取)第《三方估值机》构(提)供的
《相应》品种【当】日‘的唯一估 值净价或推’荐‘估值净价。 对’于“含”投资人(回售)权【的】固定收益
“品种,回售”登记“期截”止日(‘含当日) 后’未【行使】回售权《的》按照【长】待《偿》期所对(应的价
)格进行(估)值;
3)对(银)行“间”市【场】未《上》市,(且第)三【方】估值《机构》未“提”供《估》值价【格】的债券,在(发
)行利率(与二)级‘市 场’利“率”不《存》在‘明 显’差异、未(上)市期间市【场利率】没【有】发【生】大【的】变《动
的情况》下,(建)议按成本(估值。

(4)、)资【产】支《持证券》的【估】值
1)“交”易《所》上市的‘资 产支’持证券,采(用估值)技【术确】定《公允价》值,“在估值”技术
难以(可靠计)量【公允价值】的情【况】下,(按成)本《估》值。

2)(对全)国《银行间市》场‘上的资产 支’持(证券,)按【照】第三“方”估(值)机(构)提(供的相应
品)种(当日的)估“值净”价(估值。

(5)同一)证券【同时在两】个或(两)个以上(市)场《交》易的,按“证”券‘所 处的市场’分别
估值。

(6)【本基】金《投》资《股》指期【货】合约、国债“期”货合约,一“般以估值”当日结算价(进
)行(估值,)估《值》当日无“结算”价【的,】且最近《交》易“日后经济环”境【未】发“生重大”变【化的,】采
用最近‘交易日 结’算《价》估【值。

(7)】本《基金》投资(股票)期“权,根据”相“关”法《律法规以及》监管(部)门《的》规《定》估‘值。

8-3



(8) 汇率
本基金’外(币)资产价【值计算中,涉】及《主要货》币对“人”民(币)汇【率】的,‘应当以 基’金估
值《日中》国人‘民 银’行或其【授】权机《构》公布《的人民币》汇《率中间价为》准;‘涉及到 其它’币种
与‘人民 币’之《间》的汇率,【参照数】据(服务)商提“供”的【当】日各种(货)币兑“美元折算”率‘采用套
算的方法’进行折“算。


(9)”当发生大《额》申购或(赎回)情“形”时,基金管《理》人可(以采用)摆《动定价机制,
》以【确保】基‘金 估’值的“公平性。具”体‘处 理’原‘则与 操’作《规》范【遵】循相关‘法 律’法“规以”及(监)管
《部》门、自‘律 规则的’规【定。

(10)如】有确‘凿 证据’表《明》按《上述方》法《进行估》值不能【客】观‘反 映’其公允【价值的,
基】金(管理)人“可根据”具体情‘况 与’基“金托管”人“商定后,按”最【能】反“映”公允(价)值“的价”格(估
)值。

(11)【相】关法律【法】规‘以 及监’管‘部 门’有强《制规定的,》从(其规)定。“如”有【新】增事项,
【按国】家最新【规】定‘估 值。

’如基《金》管理‘人或 基’金托管人《发》现基‘金估 值’违反基【金合】同订明的‘估 值’方法、程
《序及》相关法律法【规的】规定或者‘未 能’充【分】维护‘基金 份’额持(有人利)益【时,应立】即(通知
对方,)共“同”查(明)原因,‘双 方’协《商》解决。


“根”据“有关法律”法规,【基金】资产净值计(算)和“基”金会计核《算》的义务由《基》金“管理人
”承《担。本基》金【的基金】会《计责任》方“由”基“金管”理(人)担《任,》因此,就与“本”基金‘有 关’的《会
计问题,》如“经”相关(各方)在《平》等(基)础上【充】分讨论后,“仍无法”达(成一)致‘意 见的,基’金
‘管 理人向’基《金》托【管人出】具加盖公(章)的书面《说明后,》按照基【金】管理人对“基”金净“值的
计”算(结果对)外予以公《布。



4.》特《殊情》形的处理
(基金)管理人、基(金)托管人《按》估‘值 方’法的第(10)《项》进行估(值)时,(所造成的)误
“差不”作(为)基(金)份额(净值错误)处“理。

”由《于》有“关”会“计”制《度变》化或“不”可《抗》力【原】因,或‘由 于’证券、期货交‘易所或 登’记结
‘算 公’司等《第》三‘方机 构发’送《的》数据错“误等原因,基”金管(理)人和(基金)托(管)人虽【然】已经
采(取必)要、适当、合理“的”措‘施 进’行(检)查,《但是》未‘能发 现该错’误的,《由此》造【成】的基
(金资产)估《值错误,基》金(管理人和)基金【托】管人免除赔“偿”责“任。”但‘基 金’管“理”人“和”基‘金
托 管’人应当积“极”采(取)必要‘的 措’施消除或《减》轻由此【造】成的影(响。


()三)基金份额“净值”错误(的)处“理”方“式

8-4


1.”当《任》一(类)基《金份额净》值小数(点后
4位)以《内(含第
4位)》发生【差】错《时,》视为
【该类】基金【份】额净值错误;《基》金《份》额(净)值【计算出现错】误时,基“金管”理‘人应 当立’即予
以纠《正,》通“报”基“金托”管《人,并采取》合理【的措施】防《止》损失【进一】步【扩】大;
2.‘错误 偏差’达“到”该类(基)金‘份 额净’值“的
0.25%时,基金管”理‘人应当 通’报基‘金 托
’管【人并报】中【国】证监会(备案;)错误偏差(达)到【该】类(基)金《份额》净《值的
0.50%时,基》金“管
”理(人)应【当】公告,并报【中】国证监《会备案;当发》生净‘值 计’算错【误】时,由基金‘管理 人’负
‘责 处’理,《由此给基》金份额【持】有人‘和 基金’造《成》损失的,“应”由基金(管)理(人先行)赔《付,
》基金(管)理人按‘差 错情’形,有权(向)其《他》当【事人追】偿。

3.(当基)金‘份 额净值计’算差‘错给基金和 基金份’额《持有人造成》损“失需要进”行‘赔 偿
时,’基【金】管(理)人和基金‘托 管’人‘应 根据’实【际】情《况》界“定”双“方”承【担的】责任,经‘确 认’后“按
”以下(条款进行赔)偿:
(1)‘本基 金’的【基金】会“计”责任【方】由基‘金管理人担 任,与本’基《金》有(关)的会计问题,
【如】经双方‘在平等基础 上’充“分讨论”后,‘尚不能达 成’一致“时,”按“基金管”理(人的建议)执
‘行, 由此给基金’份‘额 持有’人《和》基‘金 财’产【造成】的损失,由‘基 金管’理人负责赔【付。

(2)若基】金(管理)人(计)算‘的 基’金份额净《值已由》基金托(管)人【复核确认】后《公告,而
》且【基】金【托】管《人未》对“计”算过程“提出”疑【义】或‘要 求基’金管理【人】书“面”说《明,基》金(份)额《净》值
【出】错【且造成】基金份【额持有】人(损失)的,应(根)据【法律】法《规的》规《定对》投(资者)或(基)金【支付
】赔“偿金,就”实‘际向投资者 或’基(金)支付的【赔】偿【金】额,基【金管】理“人”与基《金》托管(人)按(照
管理费)和托‘管 费’的(比例各)自承担相(应的责任。

(3))如“基”金《管理人》和“基”金‘托 管’人对(基)金‘份 额净值’的《计》算结果,虽然“多”次【重】新
计(算)和核“对,”尚不‘能 达成一’致‘时, 为避免不’能按时(公)布“基”金《份》额净“值”的‘情 形,’以
‘基 金’管(理)人“的计算结”果对《外公》布,《由此给》基金(份)额(持)有【人】和‘基金造成的 损失,由
基金’管“理人”负《责赔》付。

(4)由于(基金管理)人‘提供 的’信《息》错(误(包)括但《不》限(于)基金申(购)或赎(回)金额“等)
,”进而导致(基)金‘份 额净’值计算【错误】而引起的基(金)份(额持有)人“和”基金【财产】的《损失,
》由《基》金《管》理人‘负 责赔付。

4.’由【于】证《券、》期货交易(所)及【登记】结算【公】司等第(三)方【机构发送】的(数据)错(误,有
关)会计制《度》变化“或由”于“其”他不【可】抗力等《原》因,‘基 金’管(理)人和基金托“管”人‘虽 然已经
’采《取》必要、适“当、”合【理】的措《施进》行检(查,)但是未‘能 发现该’错误而‘造 成的基金’份额
【净值】计【算】错《误,》基金管‘理人、 基金’托“管”人【免】除赔【偿责任。】但基【金】管理《人、》基(金托
8-5



)管“人应积”极采取“必”要(的措)施(减轻)或消除由【此造】成‘的 影’响。



5.【基金】管理《人和》基金【托管人】由于“各”自【技】术系‘统设置而 产生的’净‘值 计’算尾差,
以“基金管”理人“计”算结果【为准。

6.】前述内“容”如《法律》法《规或监管》机【关】另‘有 规定’的,‘从 其规定处’理。(如果)行业另
“有”通【行做法,】基【金】管理“人”和‘基金托管 人’应本着平等【和保护基】金‘份额 持’有“人”利《益》的
“原”则进“行”协【商。

(四)】暂停‘估 值’的(情)形
1、基金投‘资 所涉及’的【证券、期】货(交易)市【场】或《外》汇(市场)遇法‘定 节’假日(或因)其
【他】原因“暂”停营业《时;
2、》因【不】可抗【力致】使(基金管理)人、【基】金《托》管“人”无“法”准确(评估基)金(资产价值)时;


3、《当》前一估值‘日基金 资’产“净值
50%以”上“的”资产出《现无可参》考的‘活跃市 场’价【格
】且采用《估》值【技术】仍导致(公)允“价”值存‘在重大 不’确“定”性“时,”经【与】基(金)托《管》人【协商确认
】后,基“金”管理人(应当暂)停‘估值;


4、 法律’法【规】规定、《中》国证监会和“基金”合“同”认定的‘其它 情’形。


(五)‘基 金’会【计制度

】按国家有《关》部“门”规定的“会计”制度【执】行。


(《六)》基金账《册的建立

》基‘金管理人进 行基’金会计【核算】并编(制)基(金)财《务会计》报“告。基”金管“理人独”立地
设置、(记录和)保“管”本《基金的》全套“账”册。(若基)金管理(人)和基【金托】管《人》对【会计处理方
】法(存在分歧,)应‘以基 金管’理【人】的处理‘方法为 准。’若【当】日“核对不符,暂”时“无法”查‘找
到’错《账的原因》而影《响到》基‘金净值 的计算’和公告‘的, 以’基金管《理》人的【账】册“为”准。


(《七)》基《金》财务(报)表(与)报【告】的编“制”和《复核


1.财》务【报表】的《编制
》基【金】财(务)报表【由基】金管理【人编制,基金】托管人(复)核。

2.报(表)复核
基‘金托管 人’在【收到基金】管【理】人(编制的)基【金财】务报(表后,)进行“独立的”复‘核。 核
’对(不)符“时,应及”时《通》知基金管《理人共同》查“出原”因,进行《调》整,“直至”双【方】数【据完】全
一致。



3.《财》务(报)表“的”编(制)与“复”核(时间安)排
8-6


(1)报(表)的【编】制
(基金)管(理人应)当(在)每【月】结“束”后
5个(工作日)内完成月“度报表的”编制;《在》每个季
度结‘束 之日起
15’个【工作日】内完“成”基‘金 季’度“报告”的编制;在“上”半《年》结‘束之 日起’两
【个月内】完‘成 基金’中《期》报《告的》编《制;》在每(年)结《束》之日起三【个月内】完成基金“年度报告
的”编【制。基】金“年”度‘报 告的’财务【会计】报告应(当)经过具‘有证 券、’期货‘相 关’业《务》资格的
会‘计师 事务所审’计。《基金(合)同》“生”效《不》足(两个)月(的,)基【金】管理(人可以不)编制当
‘期 季’度【报告、中】期报告(或)者年度【报】告。



(2)报‘表 的复’核
基金管《理人应》及时完成(报)表编(制,)将有关《报》表提供基金‘托 管’人《复》核;基《金》托
管【人在复核】过【程】中,【发现双】方《的报》表存(在)不“符时,基金管”理人“和”基“金”托管人(应)共
【同】查“明”原“因,”进‘行 调’整,【调】整以(国)家“有关规”定为【准。


】基‘金 管’理“人”应《留》足充分的【时】间,【便于基】金托【管人复】核相“关报表及”报‘告。

( 八)’基“金”管(理人)应在“编制”季“度”报告、(中)期“报”告“或者”年‘度 报告之’前《及时向》基
金(托)管人提供《基金业》绩比较《基准》编(制)结果。


8-7



九、(基金收益分)配

基金收(益)分配(是)指(按规定)将基“金的可”分【配】收(益按)基金《份额》进“行”比例‘分 配。


(一)’基“金收”益“分配的”原则

基“金收”益《分配》应【遵】循“下”列原则:


1、本基‘金 收益’分“配”方《式》分两种:(现金分)红与红‘利 再’投资,投资《者》可(选)择现
金红《利》或将现“金”红《利》自动转为(相)应类别的【基】金《份》额(进行)再‘投资;若 投资者不选’择,
本基金《默认的》收益分配方“式”是现金‘分 红;


2、’基《金收益》分配后各《类基》金‘份 额’净《值》不‘能 低于’面《值,》即《基金》收【益分配】基“准
”日(的各)类基金份‘额 净’值减去‘每 单’位“该类基金”份额收“益”分配金(额后)不《能低于面》值;


3、由于本基(金
A)类(基金份额不)收《取》销售【服】务‘费,C 类基金’份(额收取销)售服务
费,各【基金】份额《类》别“对”应的可《分》配(收)益将“有”所‘不 同。’本基“金同一类”别“的每一”基(金
)份额享(有同等分)配【权;


4、】法律【法规】或“监管机关”另“有”规《定的,从其》规定。


‘在 符’合“法”律“法”规【及基】金【合同】约“定”并《对基金》份‘额持 有’人《利》益无实质不(利)影响的
‘前 提’下,基【金】管理人【可】对‘基金收 益’分配(原)则‘和支 付’方(式)进行调《整,》不【需】召开基《金
》份额《持》有(人)大【会。


(二)基】金收益(分配的时)间《和》程“序

”本基‘金 收’益《分配方》案【由】基金管理‘人 拟’定,‘并由 基金托管’人复核,依(据)相【关规
】定“进行公告。”基‘金 收’益(分)配“方”案“公告”后(依据《具体方案》的【规定),基金】管‘理 人就’支
【付】的现《金红》利“向基金托”管《人发》送划款《指令,基》金托管(人按)照‘基 金’管‘理 人’的指令及
时‘进行分 红’资【金】的‘划付。


基金’收《益分》配时‘所发 生的’银行转账或(其)他(手)续(费)用【由投】资‘者 自’行承担。《当》投
“资者”的‘现 金红利小于’一【定金额,】不足‘以 支付’银行转《账》或‘其 他手续费’用时,基金登
(记)机‘构可将 基金份’额(持)有“人的现金”红利(自)动转为【相】应类“别的”基金“份额。”红【利】再“投
”资‘的计算方 法,’依照《(业务规则》)执行。


9-1


十、基(金)信《息》披“露

(一)”保(密义)务

基《金》托‘管 人’和基金【管理】人《应》按(法律法规、《)基金合《同》》的“有关规定进”行‘信息
披 露,’拟公开‘披露 的’信【息在】公开【披露】之(前)应(予)保《密。除按《基》金法》、《基(金)合
(同》、《)信《息》披露(办法》、《)流(动)性(风)险“管”理规(定》)及“其他有关规”定‘进 行信息’披
露【外,基】金【管理人】和基金“托”管‘人对基金 运’作‘中产生 的信’息以《及从》对“方”获得(的)业务
信【息应】予“保密。但”是,如下《情》况‘不应 视’为【基金】管【理人或基】金托管(人违反)保【密义务:


1.非】因基金管【理人和基金】托‘管 人的原’因导致《保密》信息“被披”露、《泄露或》公‘开;
2.基 金管理’人和‘基 金’托《管》人为遵守和“服从”法院“判”决【或】裁《定、》仲(裁)裁决(或中)国
【证】监《会》等‘监 管’机构的命‘令、决定所 做’出‘的信息披 露’或公开。


(二)(信息披)露的“内容

基金”的信息披‘露 内’容‘主 要’包括基金(招)募说明“书、”基金【产品资】料《概》要、《(基金
合同》、)托‘管 协’议、基《金份额发》售公告、《(基)金合【同》】生“效”公《告、》基“金份额”净值、
《基金》份额累计‘净值、 基’金【份额】申购、(赎回价格、基)金“定”期报“告(包括”基金年(度)报
【告、基】金《中期》报告和‘基 金’季【度】报【告)、临】时报告、《澄》清《公》告、“清”算《报告、基》金《份
》额“持”有“人”大《会决》议、‘资 产支’持证【券】的(投资)情‘况、 股’指期货、股【票期】权、“国债期货
”的【投资情况、】港股通‘标 的’股(票的投资情)况、【流】通受‘限 证券的投资’情‘况 及’中《国证监
》会规定的“其”他《信》息。《基》金“年”度(报告)需(经具有从)事证《券》相关“业”务资格的《会计》师(事)务
【所】审计(后,)方“可”披‘露。


( 三)基’金“托”管人和【基金管】理(人)在‘信 息’披《露》中《的》职责和“信”息披露‘程 序


1.职责
’基《金》托【管人】和基金管理《人在》信息披“露”过程中“应”以“保”护基金(份)额持【有人利益】为
《宗》旨,《诚》实《信用,》严守秘密。《基》金《管》理人负责办“理”与【基金有关】的信息(披露事)宜,
‘基 金托’管【人应当按】照相‘关 法’律法(规)和《【基金合同》】的【约定,对】于上(一)款【规定】的“应
”由基金《托》管人【复核的事】项进行复‘核,基 金托’管‘人 复核’无‘误后,由 基’金(管理)人(予以
公)布。


对于不‘需 要’基《金》托管人【复】核的信‘息, 基’金管《理》人‘在公告前 应’告知基‘金托 管人。


10-1


基’金管(理人和基)金托管人“应”积《极配合、互》相(监)督,“保证其履行”按照“法”定‘方 式
’和限【时披露的义】务。


‘基 金管理’人《应当在》中‘国 证监会规’定《的》时间内,(将应)予《披》露的基金信‘息通过 指
’定媒介《披露。根据》法(律)法规应【由】基《金》托管【人】公开《披》露(的信息,)基《金》托“管人”将(通)过
指定媒(介)或【基】金托‘管 人的互’联网(网站)公开《披》露。


当(出)现【下述情】况《时,》基《金》管(理)人“和基金”托【管人】可暂(停或)延迟披露《基》金相【关信
息:

(1)因】不可抗力(或其)他《情形致》使基(金管)理人、基“金”托管《人无》法(准)确“评”估【基
金资】产价值(时;
(2)基)金“投”资所“涉及”的《证券、期货》交‘易所 或’外(汇)市【场】遇《法定节假》日【或】因其
“他原”因【暂】停营业(时;
(3))当‘前 一估’值《日》基(金资)产净(值
50%以)上的资产出“现”无“可参考”的“活跃”市场价
【格】且《采》用‘估 值’技(术)仍“导致公”允“价值”存(在重)大《不》确【定】性“时,经与”基【金】托【管】人协《商》一
【致】确“认后,”发“生”暂《停估值的》情形;
(4)(法)律法规【规】定、中国“证”监‘会 或基金合’同【认定】的其他【情】形。

2.《程》序
《按》有【关规定】须经“基”金托《管》人复《核》的‘信 息披露’文【件,由】基(金管)理“人起草、”并“经
”基金托(管)人复核(后)由(基)金管理‘人公 告。’发“生《”基‘金 合’同》中规(定需要)披露的《事》项
‘时, 按《基金’合【同》】规(定公布。



3.)信息文【本的】存放
“予”以“披”露的【信息文】本,存放在“基”金管《理》人/基‘金 托’管人《处,投资者》可(以免费
)查“阅。在”支付【工本费后可】在‘合 理’时间获“得上”述文【件】的“复制件或复”印‘件。 基金管’理
人和基《金》托管人应“保”证文“本的”内容与所《公告》的(内)容(完)全《一致。


10-2


》十【一、基】金费用

(《一)基》金(管理)费的计(提)比例和《计》提方法

本‘基 金的管’理费“按前”一【日】基【金】资“产”净值【的
1.50%】年“费”率‘计 提。管理’费《的》计算
方法如《下:


H=E×》年管“理”费“率÷”当“年天数


H为每”日《应计提》的【基】金管理“费


E”为(前)一日的‘基金 资’产净‘值

( 二)基’金(托)管费《的计》提比例(和计提)方【法

本基金的】托【管】费按“前”一(日)基金《资》产净值‘的
0.25% 年’费‘率 计’提。‘托管 费’的《计》算
【方】法“如下:


H=E×”年(托)管《费》率÷《当》年(天数


H为)每日应“计”提《的》基金(托管)费


E为《前》一日的基【金资】产净值

(【三)C】类基金份额(的)销售“服务”费

本【基】金
A【类基金份】额“不收取销”售(服务)费,C【类基】金份“额的”销【售服务】费【按前一
】日
C类基【金份】额资【产净值】的
0.60%《年》费(率计)提。“计算”方‘法 如’下:


H=E×0.60%÷当年‘天 数


H为
C’类(基金)份“额”每‘日应 计提的销’售服务‘费


E为
C 类’基“金份”额前‘一 日基’金【资产净】值

(【四)】证(券/期货/)股‘票期 权’账“户”开户“费”用、证券/期货/“股票期”权交《易》结《算》费
“用、基金”财(产)划拨《支》付‘的 银行’费用、账《户维》护‘费、《 基’金【合同》生】效“后的信息”披
露费“用(”法《律》法规、‘中 国证’监会(另)有规【定的除】外)、(基金份额)持有人大会(费用、
《基)金【合同》生】效‘后 与基’金有关“的”会(计师费、)律师【费、】诉讼费《和》仲(裁费、因投)资
港(股通)标‘的 股’票【而】产‘生 的各项合’理费用等根《据有关》法律法“规、《基”金合同》及“相
应协”议【的规定,列】入【当】期‘基 金费用。


(五)不’列入基(金)费用的项‘目

《基 金’合同》生【效】前的“律师费、会计”师【费和信】息‘披 露’费用“不”得‘从基金财产 中
’列【支;基金】管【理】人和(基)金托管人‘因 未’履“行”或“未”完《全履》行义“务”导致的【费】用支(出)或基

11-1


金财【产】的损‘失,以 及处’理《与》基【金运】作《无》关‘的事 项’发(生的费用)等不列(入基)金费用。


(六)基‘金管 理’费、基金托(管费、C类基金)份额《的》销售服务费《的》复核“程序、
支”付《方式》和时间


1.复《核》程序
【基金托管】人【对基金】管理(人)计提《的》基金“管”理费、【基】金托(管费、C)类基《金》份额(的
)销“售服”务《费》等,‘根据 本’托管协议“和《基金”合同》的有(关规)定【进】行复核。



2.支(付)方【式】和时间
“基”金“管”理费、基‘金 托’管费、‘基金 销’售《服》务费每(日)计“提,逐日”累计至每月“月”末,
按《月》支“付”由基金托(管人)根据“与基”金《管理》人核对(一致)的【财】务‘数 据,自’动“在”月‘初
3个
工 作’日内、按照“指”定【的】账户“路径”进《行》资【金】支(付,基)金‘管理人 无需’再“出”具资‘金 划’拨
指令。“若遇法”定节假日、《公》休‘假 或不’可(抗力)等,支付【日】期顺延。费《用》自‘动扣 划后,
’基金管理人“应”进(行)核对,如(发)现数据不符,‘及时联系 基金’托《管》人“协”商解决。


在(首)期支(付)基《金》管理费、“基”金《销售》服(务)费(前,基金管)理人应《向》基《金托管》人‘出
具’正‘式 函’件指定‘基金 管’理费、“基”金“销”售服(务费)的(收)款账‘户。 基’金‘管 理’人如需要【变
】更《此》账“户,”应“提前
5个”工‘作 日向’基(金托)管‘人 出具’书【面的】收‘款账户变 更’通知。


(七)违(规)处【理方式

】基【金托】管人‘发现基 金’管理人违(反《基金)法》、《【基金合】同》、《“运作办”法》
及(其他有)关(规定从基)金《财产》中列支【费用】时,基金(托管)人《可》要【求基金管】理(人予以)说
(明解释,如)基金管理《人》无正【当】理‘由, 基金托管’人《可》拒绝(支)付。


11-2


十二、‘基 金’份【额】持有‘人名 册的保管

’基金【份】额(持有)人《名》册《至》少‘应 包括基金’份《额》持(有)人的【名称】和持‘有的基金 份额。

基金份’额持有“人”名《册由基》金登《记》机《构》根据基金管“理人的指”令“编”制和保管,‘基金管
理人和’基金《托》管人(应分别)保《管基》金份额持(有人)名【册,保】存期【不少】于
15年,法(律
)法‘规 或’监《管部门》另有规定的(除外。)如不能妥(善保管,则)按‘相 关法’律《法》规承担《责任。


》在基(金)托《管》人要求(或)编‘制 中’期报《和》年(报)前,基金“管”理《人应》将(有关)资《料送交基
》金【托管】人,不“得无故”拒绝(或延误提)供,并保【证其真】实性、准“确”性和完《整》性。基‘金
托’管“人不”得将所《保管的基金》份《额持》有(人)名册用于基‘金 托’管‘业务以 外的’其《他用》途,
并应遵守‘保密 义务。


12-1


’十(三、基)金有“关文件”档案《的》保存

(一)档《案保存

基》金(管)理人‘应 保’存“基”金《财产管》理业务‘活动的记 录、账’册、【报】表‘和其 他相’关资
料。‘基金 托’管‘人 应保’存“基”金(托管)业‘务 活’动的(记录、账册、)报表和“其”他相关资“料。

基金”管理人和基【金】托管‘人都 应当’按《规定的》期《限保》管。‘保 存期限不少’于
15(年,法
律)法《规或监》管【部】门另【有规】定“的”除外。


((二)合)同‘档案 的’建“立


1.”基金管“理人”签署重‘大 合’同“文”本后,“应”及“时”将【合同】文【本】正《本》送达‘基 金托’管‘人
处。

2. 基’金管《理人应及》时《将》与(本基)金【账】务处【理、】资金(划)拨【等有关】的【合】同、《协》议传
“真基金托”管人。


(三)“变”更与‘协助

若基 金’管理人/基金‘托管人发 生变’更,未变更“的一方”有(义)务《协》助‘变更 后’的接
“任”人接‘收 相’应(文)件。


(四)(基)金管“理”人《和》基金【托管】人“应按各自”职责完整保【存原始】凭证、记账(凭)证、
基‘金账册、交易 记’录和《重》要“合同”等,承担《保密义务》并保“存至”少
15年,法律法“规
”或监管(部门另)有规(定)的(除)外。


13-1


《十》四、基‘金 管’理《人和》基金托(管人的更换

()一)《基》金(管理人)职责终《止的》情形


1.基“金”管【理人职】责终止【的情形
】有下“列”情《形之》一的,《基》金“管”理(人)职责【终】止:
(1)‘被 依’法“取”消“基”金《管》理‘资 格;
(2)依’法“解”散、被“依”法撤销或被《依》法《宣告破》产;
(3)被基【金份额持有】人大会解任;
(4)“法”律法(规及)中国“证”监会规“定”的【和《基金】合同》约定的‘其 他情形。

2.基’金《管》理《人》的《更》换“程”序
‘更换基 金’管理人必《须依》照‘如下 程’序进【行:
(1)提名:新】任《基金管理》人由(基金托管)人(或由)单‘独 或’合计(持有
10%)以上(《含
10%)》基金《份》额的“基”金‘份 额’持有人提《名;
(2)》决【议:基金】份额(持有人)大【会在基】金【管】理(人职)责终【止】后
6‘个 月’内对被提【名
】的基金(管理)人《形》成《决》议,该决【议需经参】加(大)会《的》基金份(额)持有人‘所持 表决权’的【三
】分之‘二 以上(’含《三》分《之》二)‘表决 通过,’决议自表《决》通【过】之【日】起《生效;
(3)》临“时”基‘金管 理’人:新【任】基金《管理人》产生【之前,】由中《国》证(监)会《指定》临“时”基
金管理“人;
(4)备”案:基“金份额”持【有人】大会(更换)基金管《理人》的《决》议自【表决】通过(之)日起生
(效,自)通“过”之“日”起“五”日内《报中》国证监会【备】案;
(5)《公》告:《基》金(管)理《人更换》后,由(基金)托‘管人在 更’换【基金管理人】的【基】金份额
‘持有人 大’会(决)议生效‘后 按规’定【在】指“定”媒《介公告;
(6)交》接:原基“金管理人职”责【终】止的,应妥善【保管基】金管理业务【资料,及时
向】临时基‘金 管理人或’新任基(金)管理人办理“基金管理”业《务》的《移》交(手续,临)时(基)金管
理【人】或(新)任《基金》管“理”人应及时接《收。》新任基《金》管《理》人或【临时】基(金管)理“人”应与基‘金
托’管人核对(基金)资“产”总值和【净】值;
(7)审计:(基)金(管理人职)责终止的,《应当按》照法‘律 法’规规【定】聘请会计【师事务
所】对基金财【产】进“行”审计,并将审‘计 结果予’以(公告,同)时‘报中国证监 会’备(案,审计
费)用“在基”金财《产》中【列】支;
14-1


(8)‘基 金’名称“变更:基金”管理“人”更《换后,》如《果》原《任》或‘新 任基’金管(理人)要求,
应(按)其要求【替】换‘或删除基 金名’称(中与原基)金管‘理人有关的 名称字’样。

(二)基(金托)管【人】职《责终》止的《情》形


1.基(金)托【管人】职责终【止】的《情》形
有【下列情形】之一‘的,基 金托’管人职(责终止:
(1)被)依“法取消基”金‘托管资格;
(2) 依法’解(散、)被“依法撤”销【或被】依“法”宣(告)破产;
(3)被基【金份】额【持有】人“大”会解任;
(4)【法律法规及】中国《证监会规》定的和《基(金)合同》(约定的其他)情【形。

2.】基金【托管】人【的更换程】序
(1)“提”名:“新任”基(金)托《管》人‘由基金 管理’人《或》由(单)独或《合》计持有
10%以【上(】含
10%)《基》金‘份 额的基’金(份)额持有(人提名;
(2))决‘议:基金份 额持’有人大‘会在基金 托管’人职责终(止后
6)个月(内)对被提名
“的基金托管”人“形”成(决)议,‘该 决’议【需经参】加【大会】的“基金份”额持“有”人《所持》表决权(的三
分)之【二】以上(‘含三分 之’二)表《决》通【过,】决‘议 自’表决通过之【日】起生(效;
(3))临(时)基金“托管人:”新《任》基(金)托《管》人(产生)之前,由“中”国“证”监(会)指《定临》时【基
】金托管‘人;
(4) 备案:’基(金)份‘额 持’有《人大会》更换基【金托】管《人》的决议(自)表(决)通过‘之日 起生
效,’自通过之【日】起五‘日内 报中’国【证监会备】案;
(5)“公告:基金”托管人《更》换《后,》由‘基金 管理’人在更《换基》金托管人的【基金份额
持】有“人大会”决议【生】效后“按”规定在指【定媒介公告;
(6)】交(接:原)基“金托管”人职【责终止的,】应【当妥】善【保】管基【金财】产【和】基【金】托“管”业
务‘资料,及 时办’理基金财【产和基金托】管业务(的)移交手续,新(任)基“金”托“管人或者”临
时基(金托管人应)当及时“接收。新任”基金托【管】人【或】临时(基金)托《管》人应与《基》金管(理人
)核‘对基金资产 总值和’净(值;
(7))审“计:”基《金托》管“人职责”终‘止的,应当 按’照(法)律‘法 规’规定聘【请会计师事】务
《所对基》金财产《进行》审“计,”并《将》审计结果予《以公告,同》时报中国证(监)会备案,“审计
费用”在‘基 金’财《产》中‘列支。

( 三)’基【金】管‘理人与 基金托’管(人)同‘时更 换的条件’和程序


1.提名:《如》果“基”金管理《人》和基【金托】管人同【时更换,】由(单独)或合“计”持有‘基 金总
14-2



份’额
10%‘以上( 含
10%)’的(基)金《份额》持有(人)提【名】新‘的 基’金《管》理人和‘基金 托’管“人;


2.”基“金管”理《人和基》金(托管)人的更换“分”别“按上述程”序‘进行;
3.公告:新 任基’金管‘理 人和新’任基金托管【人应在】更‘换 基’金【管】理“人和基金托”管
‘人的基 金’份【额】持有《人大》会决议(生效)后《按》规‘定在指定 媒’介上(联)合公《告。

(四)》新任【或临时】基【金】管理(人)接(收基)金“管”理业“务”或新“任”或(临)时基金“托管”人(接
)收【基】金“财产”和基金托管(业务)前,‘原基 金’管理人‘或 原’基金托管“人”应“继续履行”相关职
责,《并》保证‘不做出对基 金’份【额持有人】的利《益》造‘成损害 的’行(为。原基)金【管】理‘人 或’原
【基】金托管‘人在继 续履’行【相】关职责期‘间, 仍’有“权按照”基“金”合(同的规定收)取《基金管理
》费(或基金)托‘管 费。


14-3


’十《五、》禁‘止 行’为

‘本协 议’当“事”人【禁】止【从事】的【行为,】包【括】但‘不 限于:
(’一)【基金管】理人、【基金托】管人将《其》固有(财)产【或者】他《人财产混同》于(基)金财‘产
从事证’券投“资。

(”二)“基”金(管)理(人)不【公】平“地”对‘待 其’管(理的不)同基金‘财产,基金 托’管“人不公”平
“地”对待其《托管的》不同基《金财》产。

(三)(基金)管理《人、基金托》管人利用‘基 金’财《产》为‘基金份 额持有’人‘以外 的’第《三
人》牟取利益。

(“四)基”金管‘理人、基 金托管’人“向基”金《份》额(持)有‘人违 规’承《诺收》益或(者)承“担”损
“失。

(”五)基金‘管理 人、’基《金托管》人(对)他人(泄)漏【基金】运《作和》管理‘过程中 任何尚’未
【按】法律法规【规】定的方《式公开披露》的信息。

(六)基“金管理”人在没“有充足资”金的《情》况下‘向 基’金“托管人”发(出投资)指令和赎
‘回、 分红资金’的【划】拨《指》令,或违‘规 向’基金(托管人发)出指令。

(七)《基金管》理‘人、基 金’托管(人在)行政上、【财务上】不(独立,)其高级‘管理 人’员
和其(他)从【业】人《员》相《互兼职。

(》八)(基金托)管“人”私自动《用或》处《分》基【金财产,根】据基‘金 管理人’的‘合 法’指(令、
《)基金合《同》或》托《管》协“议的规”定《进》行《处分》的‘除 外。


(九)基’金财“产用于下”列【投资或】者《活》动:1.(承)销证《券;2.》违反(规定向)他【人贷
】款或‘者提供 担’保;3.‘从事 承’担“无”限(责)任【的】投【资;4.】买卖其他“基”金(份)额,但是中国
【证】监“会”另“有规”定的【除】外;5.“向”其基金管‘理 人、’基《金托》管人出(资;6.从)事内幕《交易、
操纵证》券“交易价格”及(其)他不【正】当“的证券”交“易活动;7.法律、”行政【法】规和(中)国《证监
会》规定《禁》止的‘其他 活动。法律’法(规或监)管‘部门 取消’或【变】更上述(限制,如适)用(于)本
基金,基《金》管理人在【履行适】当程序后,【则】本基金(投)资不【再】受相关(限制)或“按变更”后
的【规】定执【行。


(】十)‘法律 法’规‘和《基金合同》 禁止’的其(他)行为,以及《依》照(法)律、‘行 政法’规
《有关规》定,(由)中(国)证【监】会规《定禁止》基金《管理人、基》金托【管】人《从事》的‘其他行 为。


15-1


十六、’托【管协议】的‘变更、终止 与基金’财【产】的(清)算

(‘一) 托管协’议的变《更程序

》本协议‘双 方’当【事人】经协商一《致,可以》对【协议进】行修改。修改【后的】新(协议,其
)内【容不】得与《基金【合同》】的‘规定有任何 冲’突。“基”金托管(协)议的‘变更报中 国证’监【会
备案。


(】二)(托管)协【议终】止【的情形

1.《基金】合(同》终)止;
2.“基金托”管‘人 解’散、《依法》被《撤销、破》产“或”由(其)他‘基 金托’管“人”接管【基金资】产;
3.【基】金管理‘人解 散、’依《法》被(撤)销、(破产或由其)他【基金管】理人接‘管基金 管理’权;
4.【发生】法(律法)规或《基金合(同》规)定《的》终止事‘项。

( 三)’基“金”财《产》的清算
1.基‘金财产清算 小组:’自出现《【基】金(合)同》终止(事由)之“日”起
30个工作日《内
成立》基金财产“清”算‘小 组,’基《金管》理‘人组 织’基【金】财产‘清 算’小组【并】在中“国证监”会‘的 监
’督(下)进行基“金清”算。

2.【在】基“金财产”清‘算 小’组接【管】基金财产【之前,】基金《管理人》和基‘金 托管人应’按照
《基‘金 合同》’和托管协【议的】规定继续履《行》保护‘基金财产 安’全(的职责。

3.)基“金”财“产清”算(小)组组‘成: 基金财产’清“算小”组(成)员由基“金管”理“人、”基金托管
(人、)具“有从”事《证》券、期货相《关》业《务资格的》注【册】会【计】师、【律师以】及【中】国证“监会”指(定
的)人员【组】成。基金财《产清算》小组可以“聘用”必‘要 的工作’人【员。

4.基】金财《产》清‘算 小’组《职责:基金财》产清【算】小组负‘责 基’金财产的保【管、】清“理、
”估(价、)变(现和)分“配。”基金财产《清》算小‘组 可以依’法(进行必)要的民事(活动。

5.)基金财产‘清 算’程‘序:
(1)《 基’金(合)同》《终止》情形出《现》时,由基‘金 财产清算’小组统《一》接管“基”金;
(2)对基(金)财产和债权“债”务进(行)清理和确‘认;
(3)对 基金财’产进“行”估“值”和《变》现;
(4)‘制 作清算’报‘告;
(5)聘请 会’计师【事】务‘所 对清算’报告《进》行外部审【计,聘请】律《师事务》所(对)清算(报
16-1


告出具法)律‘意见 书;


(6)’将“清算”报《告》报中国“证”监‘会备案并 公’告;
(7)《对基金剩余》财‘产 进’行“分配。

6.”基《金》财“产清算的”期《限》为
6‘个月,但 因’本《基》金所持证券(的)流动【性】受【到限】制《而
》不“能及”时“变”现的,(清)算期‘限 可相应’顺“延。

7.”清【算】费《用
》清算费【用】是指基金【财】产《清》算“小”组《在进》行(基)金【清】算‘过 程’中发‘生的 所有合理’费“用,
”清算【费用由】基金财【产清算】小(组)优【先从基】金“剩”余《财》产【中】支‘付。



8.基 金’财产(清)算《剩》余“资产”的《分配:
》依《据》基金财(产清)算‘的分配 方案,将基金’财(产清算后)的全(部)剩【余资】产(扣)除基《金
》财“产”清‘算 费’用、《交》纳所‘欠税 款并’清偿基金“债务”后,【按基金】份额【持有】人《持有的各》类
《基金》份额比例“进”行分【配。



9.基】金《财产》清“算”的《公》告
‘清 算过’程中的有关【重大事项】须“及”时(公)告;‘基金 财’产清算《报》告经具有“证券、期
货”相“关”业《务》资格的‘会 计师事务’所审计【并由】律师事“务”所《出具法》律(意)见书《后,》报‘中 国
’证【监会】备案并《公》告。(基)金财“产清算”公《告于基》金《财产清》算报【告报】中国证(监)会备【案】后
5【个】工“作”日“内”由基金【财】产清算《小》组进行公《告。



10.》基金财“产”清算账册【及】文件“的”保存
(基)金【财产清】算【账】册‘及 有’关文“件”由“基金”托管人《保》存至《少
15》年。

16-2


【十】七、(违)约责任

(“一)”基金管理‘人、 基’金托‘管人 不’履《行本协》议‘或 履行本协议’不“符合约定”的,
(应当)承《担》违《约责》任。


(【二)】基【金管理人、基】金托管《人在》履《行各自职》责(的)过程中,《违》反《‘基 金法》
等法’律‘法规的 规’定或者《(基)金合同》和本“托管协议”约‘定, 给基金财’产【或者】基【金份
】额持有【人造成】损害的,应当“分”别《对》各自“的行”为【依】法‘承担赔 偿责’任;因共“同行为给
”基(金财产或)者(基)金份(额持有)人《造成损》害的,应‘当承担 连’带赔偿责《任。


(》三)《一》方《当》事人违约,给“另”一【方】当《事》人造成损《失》的,【应就直】接损失(进行赔
偿;)给【基】金财产‘造成损 失’的,应就直接“损失”进行赔【偿,】另“一”方当【事】人《有》权‘利及 义
’务代表‘基金向违 约’方(追)偿。但是《如》发‘生 下’列“情况,当”事【人免】责:


1.(不)可(抗)力;
2.“基”金《管》理人和/《或基金》托管人(按)照【当】时(有效)的《法律法》规、“规”章、《市》场《交易
》规则或“中国证”监会、《银行》业《监督管理》机‘构 等’监“管”机构的‘规定 作为或’不‘作 为而造’成
的损失‘等;
3.在没 有’过【错】的情况“下,基”金《管理人》由于《按》照《基金合‘同》规定 的’投资原则
(投)资‘或 不’投资‘造成 的直’接(损)失“或潜在”损《失等;
4.非因》基《金》管(理)人、基金托管《人》的故意或重【大】过失造‘成 的计’算‘机 系统故’障、
【网络故障、】通(讯故)障、【电力】故障、计《算》机病【毒】攻击及其它(意)外(事)故所导【致】的损失
等。

(四)“一”方当【事】人(违)约,另一方【当】事【人在职】责范《围》内有义【务】及【时】采取“必”要的
措施,【尽】力‘防止损 失’的‘扩 大。’没有采取“适当措施”致《使损失进》一【步扩大】的,(不得就
扩大)的“损”失‘要 求’赔【偿。】非【违约方】因“防”止《损失扩》大“而”支出的【合】理费用由《违》约(方承)担。


(‘五) 违’约行“为虽已发”生,《但》本‘托管协 议’能‘够 继’续履行‘的,在 最’大限“度地”保
护基金“份”额【持有】人‘利 益的前提下,’基金管《理人和基》金【托】管‘人应 当继’续“履”行本(协)议。


(【六)】由(于基金)管理人、‘基金 托管人不’可“控”制《的因素》导致业务‘出现差错, 基
’金“管”理《人》和基【金】托《管》人虽“然”已【经采取必】要、适当、(合)理(的)措《施进行检》查,但“是”未

17-1


【能】发“现错误”的,(由此造)成‘基金财产或 投资人损’失,基金管理(人和基)金“托”管《人》免除
【赔】偿‘责 任。但’是基金管‘理 人’和“基金”托管【人】应【积极】采取必“要的”措施(减)轻或‘消除 由’此
“造”成‘的 影’响。


17-2


‘十 八、’争【议解】决《方》式

因‘本 协’议《产生》或【与之相关】的争议,【双】方当“事”人应【通】过协商、调【解】解决,协商、
调‘解不 能解决’的,任何【一方】均‘有权 将争议提’交“中”国国际‘经 济贸’易仲《裁》委“员会,仲
裁地”点【为北京】市,(按照中国)国际【经济】贸(易仲)裁“委员会届”时‘有 效’的仲裁规《则》进行(仲
)裁。仲“裁裁决”是(终)局的,‘对当 事’人(均)有约《束》力。除非“仲裁”裁决另(有)规【定,】仲【裁】费
【用】由‘败 诉方承担。


争’议处理期【间,】双‘方当事人 应’恪【守基】金管《理》人《和基金》托(管)人职责,各自‘继 续
’忠《实、勤勉、》尽“责地”履行《‘基 金’合同》和【本】托管协议规《定的义务,维》护“基”金(份额
)持“有人”的合(法)权益。


‘本协 议受中’国《法》律(为本协‘议 之目’的,不包(括香)港特(别)行政区、“澳门”特“别”行
政“区和台湾”地‘区 法律)’管辖。


18-1


‘十九、 托管’协议的《效力

》双方《对托》管【协】议的(效力约)定如【下:

(一)】基(金管)理‘人在向中 国’证(监)会‘申请发 售’基金份额时(提交的)托管协(议)草案,
‘应 经’托管【协】议当事人“双方盖”章《以》及‘双 方法定代’表人“或授权”代(表)签字(或【盖】章),
《协》议当事人(双方)根《据》中‘国证 监会’的意《见》修‘改托 管协议草’案。“托管协”议以中国(证)监
《会》注《册》的【文】本“为”正式“文本。


(二)托”管《协议》自《【基】金【合同》】成【立】之日‘起成立,自《 基金合同》’生效之‘日
起生效。托 管’协议的“有”效期(自其生效之)日起(至基金)财“产清”算“结”果(报)中国证【监会】备
“案”并公告《之日止。


(三)托》管协‘议自 生效’之‘日 起对托管协’议当‘事人具有 同等’的法律【约】束《力。


(》四)【本】协“议”一《式六份,》协“议”双‘方 各持二’份,“上”报《监管机构》二份,(每)份具有
【同等】的‘法 律’效力。


19-1


“二十、其他”事项

“如”发“生有权司法”机“关依法冻”结(基)金“份”额‘持有 人’的基“金”份额时,“基”金管理人应
‘予 以’配合,(承担)司法协助“义务。

除”本“协议有”明确定【义】外,(本协)议的【用】语【定义】适用《基《金》合‘同》的约 定。’本(协
)议【未】尽事《宜,当事》人依【据《】基“金合”同》、‘有 关法’律法规等《规定协》商办理。


20-1


‘二 十’一、托管(协议)的“签”订

【本协】议双方(法)定【代】表《人或》授‘权 代表签章、’签(订)地、(签)订日


  中【财】

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